Страхование как способ управление предпринимательскими рисками

Страхование предпринимательских рисков

Многие знают, что можно застраховать автомобиль, недвижимость или здоровье. Однако с рисками связана не только наша повседневная жизнь, но и бизнес. Предпринимательские риски – именно на них следует обращать внимание руководителям и собственникам компаний.

Страхование предпринимательских и финансовых рисков осуществляется точно так же, как и любой другой вид страхования. Предприниматель оплачивает страховую премию, и при наступлении страхового случая получает компенсацию. При этом застрахованными рисками могут быть нарушение обязательств партнера или вынужденное приостановление предпринимательской деятельности.

Показательный пример — пандемия, которая негативно отразилась на компаниях из разных сфер бизнеса: клиенты не оплачивали вовремя счета, поставщики задерживали поставки, а многим просто пришлось приостановить все операции, соблюдая предписания органов власти.

Определение предпринимательских рисков и что является объектом страхования

Страхование предпринимательских рисков является разновидностью имущественного страхования. Согласно ст. 929 ГК РФ по договору имущественного страхования бизнес может быть защищен от внутренних и внешних происшествий.

К внутренним происшествиям относятся:

• утрата, недостача или повреждение имущества;
• ответственность по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственность по договорам (риск гражданской ответственности);
• убытки от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов (предпринимательский риск);
• банкротство или экономическая несостоятельность, в том числе несвоевременные выплаты по кредитным договорам самого застрахованного лица;
• непредвиденные расходы и отрицательные результаты по инвестиционным проектам;
• резкое падение спроса на товар или услугу;
• поломка оборудования, приводящая к полной либо частичной остановке производства.

К внешним происшествиям относятся:

• ограбление и другие физические незаконные вмешательства;
• стихийные бедствия и техногенные катастрофы;
• негативные политические события, например, митинги или забастовки;
• экстремальные ситуации, такие как пожар;
• аварии коммунальных служб.

Простой или временное прекращение производства и оказания услуг относят к прямым потерям. Упущенная выгода, в частности потеря выручки и прибыли, считается косвенной потерей.

Не подлежат страхованию риски предпринимательской деятельности, связанные с увеличением расходов на:

• сырье и товары, которые приносят не основной, а дополнительный доход;
• платежи в бюджет — пошлины, налоги с экспорта и налог на прибыль;
• почтовые сборы и грузоперевозки;
• страховые премии, напрямую зависящие от покрытия убытков;
• лицензионный сбор и вознаграждения за открытия;
• оценочную стоимость списываемого оборудования;
• издержки, которые не связаны с производственной деятельностью застрахованного лица;
• любые другие расходы, которые продолжаются после остановки предпринимательской деятельности.

Особенности договора страхования предпринимательских рисков

Для оказания страховых услуг заключается договор, который составлен по всем правилам страхования предпринимательских рисков и содержит следующие обязательные пункты:

• дату подписания и номер договора;
• юридические реквизиты обеих сторон;
• название объекта страхования;
• прописанные все права и обязанности сторон;
• указание, что конкретно является страховым случаем;
• сумма страховых выплат и порядок получения компенсации;
• прочие дополнительные условия, если таковые имеются.

К обязательным условиям соблюдения договора относят:

• непреднамеренность действий, которые привели к страховому случаю;
• возможность точно оценить сумму компенсации;
• универсальность рисков: пожар, например, наносит вред любому объекту;
• указание минимальной суммы выплачиваемой компенсации (в случае минимального ущерба при страховом случае).

Особенностью данного договора является то, что по нему может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу.

Отличие страхования предпринимательских от страхования финансовых рисков

Одним из подвидов страхования предпринимательских рисков является страхование финансовых рисков. Такие риски связаны с неполучением доходов и возникновением непредвиденных расходов физических и юридических лиц.

К финансовым относятся риски потери средств, не связанные с нарушением договора или изменением условий предпринимательской деятельности.

Подобным случаем является:

• рыночный (ценовой, валютный, процентный) риск;
• кредитный риск;
• операционный (актуарный, управленческий, технологический) риск;
• убыток залогодержателя, возникший из-за реализации предмета залога ниже стоимости, установленной при заключении договора залога;
• риск события (политический, налоговый, демографический).

При страховании финансовых рисков страхователем может быть и физическое лицо, и некоммерческая организация.

По договору страхования финансового риска, в отличие от страхования предпринимательского риска, может быть застрахован не только риск самого страхователя, но и риск иного застрахованного лица.

При страховании имущества или предпринимательского риска страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость: для имущества — стоимость на момент страхования, для предпринимательского риска – убытки от предпринимательской деятельности. В отношении страхования финансовых рисков такого ограничения нет.

Система Глобас – ваш помощник в управлении бизнес-рисками

Информационно-аналитическая система Глобас поможет минимизировать риски нарушения обязательств со стороны ваших контрагентов и риск неполучения ожидаемых доходов. Справка по каждой компании содержит актуальную, полную, достоверную информацию и сопровождается выводом эксперта, что значительно упрощает проверку Ваших клиентов, поставщиков, партнеров.

По данным агентства Эксперт РА, Система Глобас занимает второе место в рейтинге Информационно-аналитических систем России. Финансовые директора, бизнес-аналитики и журналисты анализировали профессиональные сервисы проверки контрагентов по 5 группам критериев: наполненность, сервис, признание, экспертная оценка, стоимость. В группе «Экспертная оценка» Система Глобас получила наивысший балл.

Основные (но не все!) преимущества сервиса:

• актуальность данных и использование достоверных источников;
• система многосторонней экспресс-оценки компаний реального сектора, банков, страховых компаний, готовые выводы и прогнозы;
• возможность составления выборок;
• реестры фирм ближнего зарубежья и сведения о более 400 млн компаний по всему миру;
• удобный пользовательский интерфейс.

Система Глобас будет полезна в образовательном процессе на экономических факультетах: Глобас, как удобный аналитический инструмент, можно применять в научных исследованиях по темам Экономическая безопасность, Бухгалтерский учет и аудит, Финансы и кредит, Таможенное дело.

По вопросам использования сервиса проверки контрагентов Глобас позвоните по телефону 812 406 8414, или заполните заявку на сайте. (активная ссылка) С вами свяжется наш консультант.

Получите бесплатный доступ и презентацию Системы Глобас

Заполните данные, чтобы получить бесплатный тестовый доступ к Системе Глобас на три дня. Отправляя данные, Вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Если у Вас возникли дополнительные вопросы, то позвоните нам по телефону: +7 800 600-84-14 или напишите на E-mail: office@credinform.ru

Мы не можем подтвердить корректность ваших действий. Пожалуйста, проверьте заполненность полей данными и их вид.

Источник

Страхование рисков предпринимательской деятельности

Законодательная база

Страхование рисков предусмотрено статьей 933 Гражданского кодекса . Эта правовая норма уточняет, что договор заключают только в пользу самого страхователя. Отсюда следуют такие правила страхования предпринимательских рисков:

1. Предметом договора не может выступить чужой риск.
2. Если в документе указан риск, не связанный с деятельностью страхователя, он признается ничтожным.
3. Выгодоприобретателем выступает только сам предприниматель, выступающий стороной договора.
4. Даже если в тексте указан иной выгодоприобретатель, таковым автоматически становится страхователь.

Бывают случаи, когда бизнесмен все же нарушает правила статьи 933 ГК РФ и пытается застраховать убытки третьих лиц. Практика показывает, что по решению суда договор можно переквалифицировать. Предметом становится ответственность предпринимателя, и третье лицо получает положенную компенсацию.

Нужно еще отметить, что несмотря на многолетние дискуссии, законом так и не установлено обязательное страхование предпринимательских рисков: на вопрос, страховать или нет, каждый предприниматель отвечает самостоятельно. Но есть случаи, когда наличие такой страховки является одним из условий договора (например, простое товарищество, где товарищами выступают ИП).

Какие виды страховок бывают

Классификация происходит на основе различия предметов и последствий страховых событий. Наиболее часто встречаются такие виды страхования предпринимательских рисков:

• в отношении убытков по сделкам (от потери прибыли, от невыполнения договорных обязательств);
• в отношении имущества (от вынужденного простоя, от повреждения или уничтожения оборудования);
• в отношении инвестиций (от изменения рыночной конъюнктуры, от ухудшения условий).

На практике страхование предпринимательских и финансовых рисков нередко совпадает. Последние, как правило, включаются в понятие первых, когда речь идет о вероятности потери или недополучения денежных средств.

При составлении соглашения учитывают, чьи риски страхуются: коммерческой организации или гражданина — индивидуального предпринимателя.

Образец договора для коммерческой организации

Образец договора для индивидуального предпринимателя

В качестве приложения к контракту добавляют правила страхования, разработанные страховщиком.

Условия договора

Основные условия фиксируются документально. Рекомендуется предварительно знакомиться с ними, прочитав правила работы выбранного страховщика. Обычно проводится страхование предпринимательской деятельности на случай:

• признания компании банкротом;
• стихийных бедствий, не позволивших исполнить обязательства;
• остановки деятельности контрагента из-за непреодолимых факторов;
• изменений условий ведения бизнеса.

В то же время в контракте прописывают и те ситуации, которые не рассматриваются как страховые случаи. Наряду с такими ситуациями, которые никак не зависят от действий страхователя (гражданская война, ядерный взрыв или военные маневры), приводят и случаи фальсификации или введения в заблуждение — сознательные действия страхователя, которые, будучи выявленными, повлекут за собой расторжение соглашения.

Страховая сумма определяется по соглашению сторон на основании анализа бухгалтерской отчетности страхователя и прогнозирования объема потенциальных убытков.

Если часть убытков страховщик возмещать не будет, в соглашении указывают франшизу, которую вычитают из суммы компенсации. Ее указывают в абсолютном (количественном) или относительном (процентном) выражении.

Размер уплачиваемой предпринимателем премии и периодичность ее внесения зависит от тарифа, установленного страховщиком. С учетом особенностей работы предпринимателя в ряде случаев применяются повышающие (если он много рискует) или понижающие (если его деятельности ничего не угрожает) коэффициенты.

На практике нередко встречается, что страхование рисков предпринимательской деятельности оформлено по всем правилам, произошел страховой случай, но фирма-страховщик не спешит с выплатами — в этом случае организация вправе подать в ее адрес требование-претензию об уплате страховых сумм. Если требование не будет удовлетворено, следующим шагом будет подача искового заявления в суд.

Источник

Страхование как метод управления рисками в предпринимательской деятельности

Экономические науки

• Вовнянко Елена Александровна , студент
• Поволжский государственный университет сервиса

• ФИНАНСОВЫЕ ПОТЕРИ
• РИСКИ
• ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
• СТРАХОВАНИЕ

Похожие материалы

Как известно риск — это сочетание вероятности события и его последствий, а предпринимательский риск – это опасность возникновения не предусмотренных материальных и финансовых потерь, убытков в ходе проведения предпринимательской деятельности, осуществления сделок. Современный предприниматель осуществляет свою деятельность в нестабильных условиях внешней среды и ему приходится сталкиваться с угрозами его финансового состояния и устойчивого развития бизнеса [3]. Иначе говоря, это связано с разными рисками. Предпринимательский риск является достаточно распространенным явлением.

Основная цель управления предпринимательским риском заключается в том, что бы свести возможные потери к минимуму. В современной экономике выделяют несколько методов управления риском. Определить какой из методов больше всего подходит хозяйствующему субъекту не всегда просто. В основном это зависит от специфики и стратегии фирмы, а так же от других факторов. Конкретный метод выбирается в зависимости от вида риска.

Из всех методов значимое место занимает страхование, поскольку при помощи страхования можно возместить убытки, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами. Страхование — это способ побуждения другого лица к принятию на себя риска — взамен получения определенного вознаграждения [3].

Для того, чтобы определить вероятность наступления предполагаемого риска, необходимо на основе статистических данных и математических формул правильно его рассчитать. В этом экономическому субъекту могут помочь специальные страховые службы. Благодаря таким компаниям, предприниматель может застраховать те финансовые потери, которые могут произойти, а так же сократить затраты, связанные с управлением рисками. Конечно, страховые случаи не всегда случаются, однако, страхование, так или иначе, укрепляет финансовую устойчивость предприятия. Все крупнейшие отечественные страховщики имеют большой опыт в проведение процедур оценки риска и располагают развитыми филиальными сетями.

Следует отметить, что не все риски можно застраховать. Например, если риски зависят от действий и воли предпринимателя, или их нельзя измерить, то такие риски не страхуют. Однако если риски угрожают большому количеству контрагентов или вероятные убытки настолько серьезны, что предприниматель не может их восполнить, то риски с такими критериями можно застраховать.

В целом, преимущества использования страхования как механизма управления риском сводятся к следующим факторам:

• привлечение страхового капитала для компенсации убытков предприятия;
• снижение неопределенности в финансовом планировании деятельности предприятия;
• высвобождение денежных средств для более эффективного использования;
• сокращение затрат на управление риском путем использования опыта страховых экспертов для оценки и анализа рисков.

Привлечение страхового капитала особенно необходимо, если предприятие является крупным или средним. Ведь денежных средств, которыми располагает предприятия, может быть не достаточно, что бы компенсировать убытки в результате наступления страховых случаев. Страховые фонды выступают как раз гарантированным источником необходимых финансов. Это является актуальным ещё и в тех случаях, когда экономическому субъекту не разрешено компенсировать потери за счет привлечения кредитов.

Планируя финансовую деятельность, предприниматель должен учитывать то, что риски увеличивают неопределенность, а страхование этих рисков уменьшает ее. Это объясняется тем, что до страхования остается неопределенным вопрос об источниках средств на компенсацию убытков. При страховании неизвестные затраты на компенсацию определены затратами на уплату страховой премии. Происходит это благодаря эффекту интегрирования отдельных рисков индивидуальных страхователей в общем массиве страхового фонда страховщика. Неопределенность в финансовом планировании при этом уменьшается, что, определенно, выгодно для фирмы.

Есть ряд причин, которые обуславливают наибольшую востребованность из всех вариантов управления рисками страхования:

• страхование дает возможность справляться с рисками различного происхождения;
• его организация возможна в различных формах, начиная от особых видов перераспределения риска в достаточно ограниченных группах юридических или физических лиц и заканчивая стандартными контрактами, продаваемыми страховыми компаниями через Интернет;
• представляет по существу целую отрасль сферы финансовых услуг, которая характеризуется наличием специализированных фирм, занимающихся соответствующими операциями, наличием разделения труда среди таких фирм, существованием развитых региональных и всемирного рынков [4].

Страхованию как методу управления риском также присущи свои достоинства и недостатки. Среди достоинств страхования выделяют следующие: привлечение страхового капитала; снижение неопределенности; высвобождение денежных средств для более эффективного использования; сокращение затрат на управление риском. К основным недостаткам можно отнести вынужденное финансирование управленческих расходов и прибыли страховщика; издержки перераспределения ущерба среди страхователей; внутренние риски страховщика и временной фактор.

Таким образом, решение о страховании рисков, связанных с угрозами в процессе осуществления предпринимательской деятельности, хозяйствующий субъект принимает самостоятельно. Наступление рискового события может вызвать большие финансовые потери. Поэтому предпринимателю стоит перестраховаться и обратиться к процедуре страхования, которая не только уменьшит неопределенность возможного события, но и укрепит финансовую устойчивость предприятия за счет перераспределения возможных потерь между субъектами рынка.

Список литературы

1. Медведева, Е.В. Предпринимательские риски предприятий сферы услуг: анализ и управление [Текст] / Е.В. Медведева, О.И. Васильчук, И.А.Соколова // Монография; Федеральное агентство по образованию, Гос. образовательное учреждение высш. проф. образования «Поволжский гос. ун-т сервиса (ПВГУС)». Тольятти, 2009.
2. Насакина, Л.А. Новые подходы к оценке хозяйственной деятельности в условиях развития рыночных отношений [Текст] / Л.А. Насакина / Вестник НГИЭИ. — 2015. — № 3 (46). — С. 70-74.
3. Насакина, Л.А. Развитие учетно-аналитического обеспечения управления устойчивым развитием хозяйствующих субъектов на основе международного опыта [Текст] / Л.А. Насакина // Экономика и управление: новые вызовы и перспективы. — 2011. — Т. 1. — № 2. — С. 357-359.
4. Чернова, Г.В. Страхование и управление рисками: учебник для бакалавров [Текст] / Г.В. Чернова. – 2-ое изд., перераб. и доп. — М.: Юрайт, 2016. – 768с.

Завершение формирования электронного архива по направлению «Науки о Земле и энергетика»

Создание электронного архива по направлению «Науки о Земле и энергетика»

Электронное периодическое издание зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор), свидетельство о регистрации СМИ — ЭЛ № ФС77-41429 от 23.07.2010 г.

Соучредители СМИ: Долганов А.А., Майоров Е.В.

Источник