Страхование как способ снижения предпринимательских рисков

Страхование рисков. Еще один способ обезопасить бизнес

Любая коммерческая деятельность подразумевает наличие определенных рисков. За рубежом практика страхования предпринимательских рисков довольно широко распространена.

На благополучие компании влияет множество факторов. Поэтому застраховать фирму на случай потери дохода будет нелишним. Вынужденный простой из-за поломок техники, непоставка товара, банкротство контрагента и многие другие вещи могут серьезно осложнить финансовое состояние фирмы, даже если период простоя был недолгим. Ущерб оценивает страховщик, и в возмещаемую сумму будут входить упущенная прибыль, расходы на непосредственное сокращение ущерба и иные выплаты, совершенные за время вынужденной остановки производства.

Необходимо сразу определить срок, в который страховщик обязуется возместить убытки компании при наступлении страхового случая. Ставки обычно рассчитываются на один страховой год. Если период ответственности составляет, например, шесть месяцев, то и платежи сокращаются в два раза. То есть период диктуют лишь возможности предприятия: меньший период страхования значительно снижает ставки платежей.

Страхование предпринимательских рисков рассматривается банками как большой плюс при выдаче кредитов.

Обычно для расчета страховой суммы страховщики запрашивают бухгалтерские отчеты за предыдущий год и эти показатели выпуска продукции принимаются за норму.

Разные виды страховых случаев подразумевают особые условия договоров. Например, в случае страхования неоплаты товара покупателем страховщику нужно будет докладывать о малейших событиях, связывающих компанию и контрагента. Просьба должника изменить условия платежей может серьезно увеличить степень риска, поэтому страховая компания будет вправе прекратить страховой договор.

В то же время существует особый вид страхования ответственности товаропроизводителя. То есть компания может рассчитывать на возмещение ущерба, если при производстве и реализации ее продукции или услуги был причинен вред жизни, здоровью или имуществу потребителя. Поскольку заранее рассчитать сумму ущерба в этих случаях невозможно, то и тарифы различны, от 0,1 до 3,5% страховой суммы. Окончательная ставка зависит от степени риска — наличия или отсутствия негативных случаев в прошлом, объема работ и выручки, вида самого товара.

В России начинает набирать обороты страхование сельскохозяйственных рисков. По словам экспертов, в регионах сейчас эта продуктовая линейка очень популярна — страхование растениеводства, животных, сельхозтехники и имущества. Обычно в этом виде страхования предприниматель вправе сам выбрать размер страховой суммы и убытков, не возмещаемых страховщиком (так называемая безусловная франшиза). Застраховать можно и страуса, и козу, но в договоре нужно максимально подробно прописать все возможные страховые случаи, будь то кража или гибель от неизвестного вируса и вынужденный забой. При страховании любого предпринимательского риска страховщик несет ответственность только за те риски, которые четко прописаны в договоре.

Страхование предпринимательских рисков рассматривается банками как большой плюс при выдаче кредитов на развитие предпринимательства. Мало того, в большинстве случаев банки просят застраховать и финансовые риски компании. Сюда относится страхование риска невозврата кредита или несвоевременной уплаты процентов за кредит, а также страхование биржевых рисков и даже страхование риска неправомерного применения штрафных санкций со стороны налоговиков. При этом застраховать налог с оборота, акцизы, экспортные пошлины, страховые премии, зависящие от объема покрытия, невозможно.

Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Источник

Страхование рисков предпринимательской деятельности

Законодательная база

Страхование рисков предусмотрено статьей 933 Гражданского кодекса . Эта правовая норма уточняет, что договор заключают только в пользу самого страхователя. Отсюда следуют такие правила страхования предпринимательских рисков:

1. Предметом договора не может выступить чужой риск.
2. Если в документе указан риск, не связанный с деятельностью страхователя, он признается ничтожным.
3. Выгодоприобретателем выступает только сам предприниматель, выступающий стороной договора.
4. Даже если в тексте указан иной выгодоприобретатель, таковым автоматически становится страхователь.

Бывают случаи, когда бизнесмен все же нарушает правила статьи 933 ГК РФ и пытается застраховать убытки третьих лиц. Практика показывает, что по решению суда договор можно переквалифицировать. Предметом становится ответственность предпринимателя, и третье лицо получает положенную компенсацию.

Нужно еще отметить, что несмотря на многолетние дискуссии, законом так и не установлено обязательное страхование предпринимательских рисков: на вопрос, страховать или нет, каждый предприниматель отвечает самостоятельно. Но есть случаи, когда наличие такой страховки является одним из условий договора (например, простое товарищество, где товарищами выступают ИП).

Какие виды страховок бывают

Классификация происходит на основе различия предметов и последствий страховых событий. Наиболее часто встречаются такие виды страхования предпринимательских рисков:

• в отношении убытков по сделкам (от потери прибыли, от невыполнения договорных обязательств);
• в отношении имущества (от вынужденного простоя, от повреждения или уничтожения оборудования);
• в отношении инвестиций (от изменения рыночной конъюнктуры, от ухудшения условий).

На практике страхование предпринимательских и финансовых рисков нередко совпадает. Последние, как правило, включаются в понятие первых, когда речь идет о вероятности потери или недополучения денежных средств.

При составлении соглашения учитывают, чьи риски страхуются: коммерческой организации или гражданина — индивидуального предпринимателя.

Образец договора для коммерческой организации

Образец договора для индивидуального предпринимателя

В качестве приложения к контракту добавляют правила страхования, разработанные страховщиком.

Условия договора

Основные условия фиксируются документально. Рекомендуется предварительно знакомиться с ними, прочитав правила работы выбранного страховщика. Обычно проводится страхование предпринимательской деятельности на случай:

• признания компании банкротом;
• стихийных бедствий, не позволивших исполнить обязательства;
• остановки деятельности контрагента из-за непреодолимых факторов;
• изменений условий ведения бизнеса.

В то же время в контракте прописывают и те ситуации, которые не рассматриваются как страховые случаи. Наряду с такими ситуациями, которые никак не зависят от действий страхователя (гражданская война, ядерный взрыв или военные маневры), приводят и случаи фальсификации или введения в заблуждение — сознательные действия страхователя, которые, будучи выявленными, повлекут за собой расторжение соглашения.

Страховая сумма определяется по соглашению сторон на основании анализа бухгалтерской отчетности страхователя и прогнозирования объема потенциальных убытков.

Если часть убытков страховщик возмещать не будет, в соглашении указывают франшизу, которую вычитают из суммы компенсации. Ее указывают в абсолютном (количественном) или относительном (процентном) выражении.

Размер уплачиваемой предпринимателем премии и периодичность ее внесения зависит от тарифа, установленного страховщиком. С учетом особенностей работы предпринимателя в ряде случаев применяются повышающие (если он много рискует) или понижающие (если его деятельности ничего не угрожает) коэффициенты.

На практике нередко встречается, что страхование рисков предпринимательской деятельности оформлено по всем правилам, произошел страховой случай, но фирма-страховщик не спешит с выплатами — в этом случае организация вправе подать в ее адрес требование-претензию об уплате страховых сумм. Если требование не будет удовлетворено, следующим шагом будет подача искового заявления в суд.

Источник

Страхование как метод управления рисками в предпринимательской деятельности

Экономические науки

• Вовнянко Елена Александровна , студент
• Поволжский государственный университет сервиса

• ФИНАНСОВЫЕ ПОТЕРИ
• РИСКИ
• ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
• СТРАХОВАНИЕ

Похожие материалы

Как известно риск — это сочетание вероятности события и его последствий, а предпринимательский риск – это опасность возникновения не предусмотренных материальных и финансовых потерь, убытков в ходе проведения предпринимательской деятельности, осуществления сделок. Современный предприниматель осуществляет свою деятельность в нестабильных условиях внешней среды и ему приходится сталкиваться с угрозами его финансового состояния и устойчивого развития бизнеса [3]. Иначе говоря, это связано с разными рисками. Предпринимательский риск является достаточно распространенным явлением.

Основная цель управления предпринимательским риском заключается в том, что бы свести возможные потери к минимуму. В современной экономике выделяют несколько методов управления риском. Определить какой из методов больше всего подходит хозяйствующему субъекту не всегда просто. В основном это зависит от специфики и стратегии фирмы, а так же от других факторов. Конкретный метод выбирается в зависимости от вида риска.

Из всех методов значимое место занимает страхование, поскольку при помощи страхования можно возместить убытки, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами. Страхование — это способ побуждения другого лица к принятию на себя риска — взамен получения определенного вознаграждения [3].

Для того, чтобы определить вероятность наступления предполагаемого риска, необходимо на основе статистических данных и математических формул правильно его рассчитать. В этом экономическому субъекту могут помочь специальные страховые службы. Благодаря таким компаниям, предприниматель может застраховать те финансовые потери, которые могут произойти, а так же сократить затраты, связанные с управлением рисками. Конечно, страховые случаи не всегда случаются, однако, страхование, так или иначе, укрепляет финансовую устойчивость предприятия. Все крупнейшие отечественные страховщики имеют большой опыт в проведение процедур оценки риска и располагают развитыми филиальными сетями.

Следует отметить, что не все риски можно застраховать. Например, если риски зависят от действий и воли предпринимателя, или их нельзя измерить, то такие риски не страхуют. Однако если риски угрожают большому количеству контрагентов или вероятные убытки настолько серьезны, что предприниматель не может их восполнить, то риски с такими критериями можно застраховать.

В целом, преимущества использования страхования как механизма управления риском сводятся к следующим факторам:

• привлечение страхового капитала для компенсации убытков предприятия;
• снижение неопределенности в финансовом планировании деятельности предприятия;
• высвобождение денежных средств для более эффективного использования;
• сокращение затрат на управление риском путем использования опыта страховых экспертов для оценки и анализа рисков.

Привлечение страхового капитала особенно необходимо, если предприятие является крупным или средним. Ведь денежных средств, которыми располагает предприятия, может быть не достаточно, что бы компенсировать убытки в результате наступления страховых случаев. Страховые фонды выступают как раз гарантированным источником необходимых финансов. Это является актуальным ещё и в тех случаях, когда экономическому субъекту не разрешено компенсировать потери за счет привлечения кредитов.

Планируя финансовую деятельность, предприниматель должен учитывать то, что риски увеличивают неопределенность, а страхование этих рисков уменьшает ее. Это объясняется тем, что до страхования остается неопределенным вопрос об источниках средств на компенсацию убытков. При страховании неизвестные затраты на компенсацию определены затратами на уплату страховой премии. Происходит это благодаря эффекту интегрирования отдельных рисков индивидуальных страхователей в общем массиве страхового фонда страховщика. Неопределенность в финансовом планировании при этом уменьшается, что, определенно, выгодно для фирмы.

Есть ряд причин, которые обуславливают наибольшую востребованность из всех вариантов управления рисками страхования:

• страхование дает возможность справляться с рисками различного происхождения;
• его организация возможна в различных формах, начиная от особых видов перераспределения риска в достаточно ограниченных группах юридических или физических лиц и заканчивая стандартными контрактами, продаваемыми страховыми компаниями через Интернет;
• представляет по существу целую отрасль сферы финансовых услуг, которая характеризуется наличием специализированных фирм, занимающихся соответствующими операциями, наличием разделения труда среди таких фирм, существованием развитых региональных и всемирного рынков [4].

Страхованию как методу управления риском также присущи свои достоинства и недостатки. Среди достоинств страхования выделяют следующие: привлечение страхового капитала; снижение неопределенности; высвобождение денежных средств для более эффективного использования; сокращение затрат на управление риском. К основным недостаткам можно отнести вынужденное финансирование управленческих расходов и прибыли страховщика; издержки перераспределения ущерба среди страхователей; внутренние риски страховщика и временной фактор.

Таким образом, решение о страховании рисков, связанных с угрозами в процессе осуществления предпринимательской деятельности, хозяйствующий субъект принимает самостоятельно. Наступление рискового события может вызвать большие финансовые потери. Поэтому предпринимателю стоит перестраховаться и обратиться к процедуре страхования, которая не только уменьшит неопределенность возможного события, но и укрепит финансовую устойчивость предприятия за счет перераспределения возможных потерь между субъектами рынка.

Список литературы

1. Медведева, Е.В. Предпринимательские риски предприятий сферы услуг: анализ и управление [Текст] / Е.В. Медведева, О.И. Васильчук, И.А.Соколова // Монография; Федеральное агентство по образованию, Гос. образовательное учреждение высш. проф. образования «Поволжский гос. ун-т сервиса (ПВГУС)». Тольятти, 2009.
2. Насакина, Л.А. Новые подходы к оценке хозяйственной деятельности в условиях развития рыночных отношений [Текст] / Л.А. Насакина / Вестник НГИЭИ. — 2015. — № 3 (46). — С. 70-74.
3. Насакина, Л.А. Развитие учетно-аналитического обеспечения управления устойчивым развитием хозяйствующих субъектов на основе международного опыта [Текст] / Л.А. Насакина // Экономика и управление: новые вызовы и перспективы. — 2011. — Т. 1. — № 2. — С. 357-359.
4. Чернова, Г.В. Страхование и управление рисками: учебник для бакалавров [Текст] / Г.В. Чернова. – 2-ое изд., перераб. и доп. — М.: Юрайт, 2016. – 768с.

Завершение формирования электронного архива по направлению «Науки о Земле и энергетика»

Создание электронного архива по направлению «Науки о Земле и энергетика»

Электронное периодическое издание зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор), свидетельство о регистрации СМИ — ЭЛ № ФС77-41429 от 23.07.2010 г.

Соучредители СМИ: Долганов А.А., Майоров Е.В.

Источник