Способы установления границ кредита

Кредит

Деньги или имущество, которые банк или другая кредитная организация выдает в долг под процент на ограниченный срок

• 
• 
• 

Кредит — это деньги, которые банк или другая кредитная организация выдает в долг под процент. У платежей по кредиту есть конкретный график, и вся сумма должна быть выплачена в срок по договору.

Рассказываем, чем кредиты отличаются от других видов займа, какие они бывают и кто может их взять.

Что такое кредит

Кредит — это деньги или товары, которые банк или другая кредитная организация выдает заемщику в долг. Обычно они выдаются под проценты, но бывают исключения — если это мера поддержки. Например, в 2020 году малый бизнес из пострадавших от коронавируса отраслей мог взять беспроцентный кредит на выплату зарплаты сотрудникам.

Правоотношения между клиентом и кредитором закрепляются кредитным договором. Ключевые условия договора кредитования — сумма, срок и процентная ставка. Они отличаются в зависимости от политики банка, вида кредита, целевого назначения, характеристик заемщика. Есть закономерность: чем дольше срок кредита, тем ниже процентная ставка, и наоборот.

Заемщик должен гарантировать, что сможет вернуть деньги. Для этого он может использовать поручительство, выплату неустоек, залог и банковскую гарантию.

Чем кредит отличается от займа и ссуды

Кредит, заем и ссуда — способы взять деньги в долг. Вот чем они различаются:

Критерии	Кредит	Ссуда	Заем
Кто кредитор	Банк или организация с лицензией от Центробанка, юрлицо или ИП	Физлицо, предприниматель или организация	Микрофинансовая организация, кредитный потребительский кооператив, физлицо
Предмет договора	Деньги, продукция	Имущественные объекты: земельные участки, оборудование, транспорт	Деньги, имущество и драгоценности
Как выплачивается	Частями по графику	Единовременно	Единовременно вместе с процентами или частями по схеме
Процентная ставка	Всегда есть	Нет	Может быть
Форма договора	Письменный договор	Письменный договор	Устно, расписка или договор
Срок возврата	Определен в договоре, просрочка грозит штрафом	По договоренности с кредитором	По договоренности с кредитором

Если коротко, ссуда — это бесплатная беспроцентная аренда имущества. Например, продавец шоколадок в форме Деда Мороза поставляет в магазин товар со специальной новогодней витриной. Магазин не платит за ее использование, но должен будет вернуть ее, когда закончатся праздники.

Заем — это способ взять в долг небольшую сумму или имущество у знакомых или финансовых организаций. Он может быть процентным или беспроцентным. Порядок выплаты долга устанавливают в договоре.

Кто может взять кредит

Кредиты могут получить граждане, компании и даже страны. При этом цели у таких заемщиков разные:

1. Физлица берут кредиты, чтобы оплатить покупку для себя и своей семьи. Обычно это необходимо, если личных сбережений не хватает.
2. Компании вкладывают заемные деньги в оборотный капитал или развитие бизнеса. Например, покупают оборудование, оплачивают ремонт помещения, оплачивают услуги поставщиков или обеспечивают участие в тендере.
3. Государство берет кредит, если доходов не хватает для покрытия дефицита госбюджета.

Кредиты гражданам и компаниям выдают банки, а государствам — центробанки других стран. Банки пускают полученные проценты в оборот и зарабатывают на них. Например, обеспечивают проценты по вкладам для других клиентов, чтобы привлечь деньги.

Формы кредитования

Формы кредитов различаются в зависимости от того, кто их выдает.

Банковские кредиты. Это деньги, которые выдают банки: физлицам, предпринимателям и компаниям. Физлица берут кредиты под крупные траты, а организации — на увеличение оборота и развитие.

Процентную ставку по кредиту банк устанавливает сам на основе ключевой ставки — минимального процента, под который он может взять деньги в долг или сдать на хранение в Центробанк.

Коммерческие кредиты. Коммерческие кредиты иногда называют товарными. Кредитором в этом случае выступает не банк, а юрлицо или ИП. Он передает заемщику — компании или ИП — деньги или товар в рассрочку. Например, компания может заказать продукцию оптом, получить ее сразу, а оплачивать частями.

Закон не регулирует процентную ставку коммерческого кредита: ее оговаривают стороны и отражают в договоре.

Государственные кредиты. Одна сторона, кредитор или заемщик — государство, а вторая — юридическое или физическое лицо. Чтобы взять кредит у граждан, государство выпускает облигации — долговые бумаги. Покупая их, физлицо или компания как бы дает деньги в долг государству и может рассчитывать на процентные выплаты.

Иногда государство выступает кредитором — например, когда выдает льготную или военную ипотеку.

Международные кредиты. Выдаются государству или крупным компаниям для создания проектов в масштабах страны. Такие кредиты могут выдавать Международный валютный фонд, зарубежные правительства и иностранные финансовые компании.

Виды банковских кредитов

Есть несколько видов кредитов в зависимости от условий и целей кредитования.

Потребительский кредит. Это самый популярный вид кредитования физлиц. Потребительский кредит выдают на бытовые и личные нужды — например, на лечение, образование, путешествие, ремонт, покупку бытовой или компьютерной техники.

Ипотечный кредит. Ипотеку берут, чтобы купить недвижимость. Неважно, для каких целей приобретают помещение. Ипотека работает так: клиент берет кредит и оставляет в залог квартиру, которую купил на эти деньги. Он может пользоваться этой недвижимостью, но если он перестанет выплачивать долг, ее заберут.

Автокредит. Такой кредит берут для покупки автомобиля. У него пониженная процентная ставка по сравнению с потребительским, а средний размер ежемесячного платежа — от 12 000 до 15 000 ₽. Обычно первый взнос за автомобиль заемщик оплачивает своими деньгами.

Кредит под залог имущества. Банк может предоставлять заемщику деньги под залог имущества — автомобиля или недвижимости. Если взять кредит под залог автомобиля, банк заберет транспорт до момента погашения долга. Средняя ставка по таким кредитам — от 5,9%. Плюсы такого типа кредитования в том, что не нужны поручители, а еще банк не проверяет кредитную историю и доходы.

Под залог недвижимости выдаются суммы от нескольких сотен тысяч до миллионов рублей. Главное, чтобы стоимость объекта была не меньше суммы займа. Для банка это самый надежный гарант исполнения обязательств.

Кредитная карта. Это пластиковая карта, которая способом использования похожа на дебетовую. С нее можно оплачивать покупки, бронировать отели, покупать билеты на концерты. Но деньги, лежащие на ней, не принадлежат владельцу карты. Это кредит, которым можно воспользоваться в любое время. Чтобы погасить его, нужно внести на карту недостающую сумму и проценты за использование денег.

Есть также дебетовые карты с овердрафтом: деньги на них принадлежат клиенту, но если их не хватает, можно превысить лимит и потратить заемные средства.

Кредиты для бизнеса. Для бизнеса есть свои виды кредитов. Они помогают сократить кассовый разрыв, пополнить основной или оборотный капитал.

Что такое рефинансирование кредита

Рефинансирование, или перекредитование, — это оформление нового кредита для погашения старого. Вот для чего рефинансируют кредит:

• объединить все долги в один кредит — так проще платить;
• перейти в другой банк на более выгодные условия;
• выкупить заложенное имущество;
• увеличить сумму кредита.

Если компания брала в кредит 5 млн рублей на два года, но за год увеличила обороты, она может обратиться в банк с просьбой рефинансировать кредит. Ей одобрят новую сумму — например, 10 млн рублей по более выгодной ставке. Часть этих денег сразу уйдет на погашение предыдущего кредита.

Требования к заемщику

Требования к заемщику зависят от стратегии банка и вида кредита. Для физлиц обычно требования такие:

1. Возраст от 18 до 65 лет, а по лояльным программам — до 75 лет. Ипотеку обычно выдают с 21 года.
2. Статус резидента, постоянная или временная прописка.
3. Платежеспособность. Чем больше сумма кредита, тем тщательнее проверяют финансовое состояние: наличие постоянного дохода, официальное трудоустройство.
4. Хорошая кредитная история. У заемщика не должно быть просрочек по платежам или уклонения по ранее оформленным кредитам.
5. Наличие объектов обеспечения. Например, недвижимости, транспортных средств и всего, что можно взять в залог, если этого требуют условия кредита.

Юрлица должны подтвердить платежеспособность, отсутствие признаков банкротства и чистоту кредитной истории.

Какие документы понадобятся для бизнес-кредита

Чтобы бизнесу получить кредит, нужно подать заявку, предоставить необходимые документы и дождаться решения банка.

Подать заявку. Это можно сделать в отделении банка или онлайн. Обычно требуют заполнить форму с паспортными и контактными данными.

Предоставить документы. Полный список необходимых документов можно узнать на сайте банка, в отделении или через форму обратной связи. Для физлиц, ИП и компаний он разный. Обычно нужно предоставить такие документы:

• действующий паспорт гражданина РФ;
• подтверждение регистрации бизнеса: для ИП — копия ИНН, ОГРНИП, выписка из ЕГРИП, а для юрлиц — копия ИНН, ОГРН и выписка из ЕГРЮЛ;
• выписку по расчетным счетам;
• налоговую декларацию за прошлый год.

Иногда банк запрашивает дополнительные документы: например, книгу учета доходов и расходов.

Дождаться решения и подписать договор. Документы могут рассматривать от нескольких минут до нескольких дней. Все зависит от вида, суммы и срока кредитования.

Если у потенциального заемщика плохая кредитная история, срок рассмотрения заявки может затянуться.

Что нужно запомнить

1. Кредит — это деньги или товар, которые можно взять в долг под проценты на определенный срок.
2. Условия выдачи кредита прописывают в кредитном договоре. В нем же указывают график погашения долга, процентную ставку и размер штрафа за просрочку платежа.
3. Кредит могут взять физлица, компании, ИП и государство. Его выдают на разные цели. Например, физлица могут взять кредит на бытовые нужды, покупку автомобиля или жилья.
4. Чтобы бизнесу оформить кредит, нужно подать заявку в банк и приложить к ней пакет документов: копию паспорта, выписку по расчетным счетам, выписку из ЕГРИП и ОГРНИП — для ИП, выписку из ЕГРЮЛ и ОГРН — для компаний.

Сейчас читают

Монополия

Ситуация на рынке, когда одна компания контролирует цену и предложение

Судебные приставы

Государственные служащие, которые исполняют решения и постановления суда

Инвестиции

Вложение денег с целью получения прибыли в будущем или привлечение денег для развития бизнеса

Рассылка для бизнеса

Получайте первыми приглашения на вебинары, анонсы курсов и подборки статей, которые помогут сделать бизнес сильнее

• 
• 
• 
• 
• 

© 2006—2021, АО «Тинькофф Банк», Лицензия ЦБ РФ № 2673 — Команда проекта

• 
• 
• 
• 
• 

Тинькофф Бизнес защищает персональные данные пользователей и обрабатывает Cookies только для персонализации сервисов. Запретить обработку Cookies можно в настройках Вашего браузера. Пожалуйста, ознакомьтесь с Условиями обработки персональных данных и Cookies.

Чтобы скачать чек-лист,
подпишитесь на рассылку о бизнесе

После подписки вам откроется страница для скачивания

Источник

3. Способы установления границ кредита.

Существуют 3 основные точки зрения на установление границ кредита:

1. кредит должен обеспечивать предприятие оборотными средствами

2. кредит должен обеспечить средствами затраты на капитальные вложения

3. кредит должен обеспечить расчеты с рабочими и служащими, с поставщиками.

Определяют следующие способы установления границ кредита. Они зависят от:

а) темпов роста совокупного общественного продукта

б) темпов роста национального дохода

в) способов разграничения оборотных средств на собственные и заемные.

Способы определения границ зависят от следующих возможных способов разграничения оборотных средств:

1. собственными оборотными средствами покрывается минимальная потребность в оборотных средствах, следовательно кредит фомирует сверх минимальную потребность. При этом используются твердый лимит и контрольная цифра кредита.

2. собственных оборотных средств у предприятия нет вообще. Кредит формирует всю потребность оборотных средств. При этом используются твердые лимиты кредитования.

3. кредит не используется, вся потребность покрывается за счет собственных оборотных средств.

4.собственные оборотные средства покрывают лишь часть (минимальную потребность) оборотных средств — часть норматива оборотных средств.

Устанавливается контрольная цифра кредитования.

4. Факторы нарушения границ кредита. Методы преодоления нарушений.

Нарушение границ кредита — это:

1. наличие просроченных ссуд как на уровне конкретных банков, так и на уровне народного хозяйства в целом.

2. наличие пролонгированных ссуд — на уровне микро- и макро- экономики

3. предоставление ссуд на выплату заработной платы. Выплата заработной платы не предполагает появления источников возврата кредита

4. предоставление ссуд на пополнение недостатка собственных оборотных средств, на временные нужды, на оплату счетов поставщиков, на покрытие государственных расходов и т.д

Причины нарушения границ кредита:

1. несбалансированность экономики

2. бюджетный дефицит

3. нарушения в сфере денежного оборота (совокупного денежного оборота и денежного обращения в частности)

4. недостатки в кредитовании, в том числе автоматизм (без анализа кредитоспособности и т.п.)

5. недостатки в кредитном планировании

6. неудовлетворительное хозяйственное и финансовое состояние заемщиков (хроническое или временное)

Методы преодоления недостатков:

1. сокращение объема предоставляемых ссуд

2. изменение методов кредитования

3. конверсия кредитной задолженности

4. устранение недостатков в порядке кредитования

5. проведение кредитной реформы

Лекция от 10.10 1996

Тема: Ссудный процент и его экономическая роль.

Сущность ссудного процента заключается в том, что он выступает как:

1) плата за пользование заемными средствами;

2) надбавка к кредиту

3) способ возмещения банковских расходов.

Источниками уплаты ссудного процента являются:

часть чистого дохода предприятий

часть перераспределения НД

часть перераспределения стоимости ОП.

Банковский процент— своеобразная цена кредита, используемая государством в качестве стимулятора рентабельной деятельности предприятия. Источниками его уплаты служат:

часть ЧД общества;

вновь созданная стоимость

перераспределение части вновь созданной стоимости.

В целом банковский процент уплачивается из прибыли предприятий, но существуют периоды, когда банковский процент относился на себестоимость продукции: — до хозяйственной реформы 1965 года,

Характерные черты банковского процента:

при социализме ( до 1987 года):

— устойчивость: уровень процентных ставок часто не пересматривался (раз в

— низкий уровень процентных ставок по плановым ссудам (около 0,5 % год.);

— взыскивались высокие проценты по просроченным ссудам (10% год.);

— установление процентных ставок на длительные сроки;

— в целом пр. ставки устанавливались государством: Госбанк, Совет министров;

— процентные ставки регулировались и планировались государством.

в настоящее время:

— уровень процентных ставок не устойчив;

— уровень пр. ставок меняется как государством (в лице ЦБ), так и к/банками, которые имеют право устанавливать собственные процентные ставки, ориентируясь на официальный уровень.

— уровень настоящих процентных ставок значительно превышает предыдущие

( в основном вследствие инфляции);

— при снижении инфляции уровень процентных ставок начал плавное движение вниз;

— высокие проценты по просроченным ссудам;

— уровень процентных ставок подвержен изменениям столь же часто и быстро, как меняется конъюнктура рынка.

Назначение банковского процента в целом: используется для укрепления коммерческого расчета (хозрасчета), для материального стимулирования персонала банка, для перечисления средств в бюджет (налоги из прибыли).

Общие тенденции в процентной политике:

1) в любой экономике используется дифференциация процентных ставок, т.е устанавливаются различные ставки по разным видам ссуд.

2) пониженные процентные ставки устанавливаются по плановым ссудам или по тем, которые необходимы для нормального функционирования предприятия.

3) повышенные — по просроченным ссудам.

В целом на уровень процентной ставки влияют:

структура кредитных ресурсов и их стоимость ( т.е. могут быть депозиты на короткие сроки, на длительные; могут быть средства на текущих счетах).

спрос и предложение на кредитном рынке6 чем ниже спрос, тем ниже %, чем ниже предложение, тем выше %.

величина кредита ( размер ссуды).

стабильность денежного обращения : чем выше уровень инфляции, тем выше %.

общий уровень рентабельности в хозяйстве: если предприятие не имеет высокой рентабельности, то оно не имеет возможности погасить ссуду.

конкуренция в банковском деле.

категория клиентов банка. Кредитоспособность— способность клиента банка погасить предоставленную ссуду в срок и полностью. Существуют первоклассные клиенты, для которых уровень процентной ставки обычно ниже, чем для других, т.к. отсутствует риск невозврата. При достаточно высоком риске ставки повышаются.

прибыльность банка: для банка с высоким доходом есть возможность варьировать уровнем процентной ставки.

гибкость цены при кредитовании (дифференциация уровня процентной ставки).

Экономической основой банковского процентаявляется движение ссудного фонда. Необходимость ссудного процента, в т.ч. банковского объясняется:

1. наличием товарно-денежных отношений;

2. хозрасчетной деятельностью банков:

— на содержание аппарата банка;

— обеспечение банка необходимыми ТМЦ;

— на кап. вложения ( строительство или приобретение новых зданий, жилых

домов для сотрудников, на соц. сферу );

— для мат. стимулирования сотрудников банка.

В основном банковская прибыль равна разнице между процентами полученными и процентами уплаченными (валовая прибыль). Чистая прибыль = валовая прибыль — обязательные платежи.

3. хозрасчетной деятельностью предприятий и организаций: проценты, уплачиваемые предприятиями, должны стимулировать рациональное использование кредита и своевременное погашение ссуд.

Цена кредита выражается в процентных ставках, которые могут быть:

фиксированные -это ставки, которые не меняют своих значений в течение всего срока банковского договора с клиентом.(широко используются банками России).

плавающие: меняют свое значение в соответствии с конъюнктурой рынка. К ним относятся ставки LIBOR — London Interbank Offered Rate, PIBOR, MIBOR , INSTAR.

базовые процентные ставки — средние процентные ставки, по которым предоставляются ссуды первоклассным заемщикам -клиентам либо банкам путем размещения у них депозитов:

— в США — это “prime rate“, как правило это безрисковые процентные ставки.

— официальная учетная процентная ставка ЦБ России.

В целом цена кредита включает: базовую процентную ставку + спрэд, риск-премия (рисковая надбавка к кредиту).

В условиях инфляции процентные ставки бывают:

— реальные и номинальные. Реальная -это номинальная ставка за кредит с учетом темпов инфляции.

— простые и сложные. Простые начисляются на одну и ту же величину капитала в течение всего срока ссуды. В сложных процентный платеж в каждом расчетном периоде добавляется к капиталу предыдущего периода, а процентный платеж в последующем периоде вычисляется уже на наращенную величину первоначального капитала.

Базовая процентная ставка рассчитывается исходя из реальной величины привлеченных средств, уровня прочих расходов банка и планируемой нормы прибыльности ссудных операций.

П = Пр + М min +Пc, где

П-базовая процентная ставка,

Пр -средняя реальная цена кредитных ресурсов на планируемый период,

Мmin — минимальная доходная маржа,

Пс — планируемый уровень прибыльности ссудных операций.

Пр — это скорректированная на норму обязательных резервов рыночная цена.

Пр = (Сд*Д1 + См*Д2 + Ср*Д3 + Сц*Д4 + Св*Д5 + . +Сn*Дn) : 100%.

С -средний реальный уровень процентных ставок по видам привлеченных ресурсов. Сд -срочные депозиты; См -межбанковские депозиты (кредиты), Ср -депозиты до востребования (остатки на расчетных и текущих счетах); Сц -централизованные ресурсы; Св -банковские векселя; Сn- др. виды ресурсов.

Д1, Д2, ит.д. — доли соответствующих источников в общем объеме привлеченных ресурсов кредитования. Средняя реальная цена ресурсов рассматривается исходя из рыночной цены привлеченных ресурсов и корректировки на норму обязательного резерва.

С=(ср. рын. стоимость привлеченного ресурса) : (100% — норма обязат. резерва).

Примечание: при определении ср. рыночной стоимости м/б депозитов и централизованных ресурсов корректировка на норму обязательных резервов не производится.

Норма обязательных резервов дифференцированна по видам банковских ресурсов: по краткосрочным ресурсам норма ниже, чем по долгосрочным.

Мmin — (Прочие расходы банка -прочие доходы банка) : (џ†> 11 ћ‑ 11 ‑ 11

13 ћ 13 13 13 „Ѓа

13 13 џЂћ 13 ћ 13 13

14 14 14 14 14 ћ 14 14 14 14 ћћ

15 15 15 Ѓа> 15 15 ѓћ 15

16 ћ 16 16 16 ЃаЂћ 16 16 16 16 ћ‑џ‡ћћћ 16

16 16 16 16 ѓћ 16 16

18 18 18 18 18 ѓћ 18 18 „ЂаЂћ

20 ћ 20 20 20 ‑ћ‑ 20 20 ­џ‡ћ 20

20 20 20 20 џ„ЂаЂћ ћ 20 ћЂћ 20 20 20 џ† 20

21 21 21 21 „ЂаЂћ 21 21 21 21 ћ 21 21

23 23 23 23 ћ 23 23 23 „ЂаЂћ‑ 23 23

23 23 23 ћ 23 23

ва, перечисляемые другим предприятиям для участия в их хозяйственной деятельности.

Пс — прибыльность ссудных операций ( устанавливается банком самостоятельно).

Надбавка спрэд (риск-премия)дифференцируетсятолько коммерческим баком:

в зависимости от цели кредита: по целевым и производственным кредитам процентная ставка ниже.

в зависимости от кредитоспособности заемщика.

по наличию обеспечения по ссуде: ценности (в виде залога, заклада), гарантии банка, третьих лиц, страхование, поручительство.

в зависимости от срока кредита: на долгосрочную ссуду % выше, чем на кр/ср

в зависимости от прочности взаимоотношений банка с клиентом: постоянный клиент с хорошей репутацией приносит банку значительный доход, поэтому он имеет возможность получить ссуду на льготных условиях.

До 1987 года пределы дифференциации были очень узкими. Сейчас банки принимают во внимание все вышеназванные факторы.

Зарубежная практика. В западных странах уровень и динамика ставок дифференцируюся в зависимости от экономического содержания операций, по которым уплачивается %, в зависимости от сроков и размеров ссуд, от их обеспеченности, видов кредита (форм кредитования),от степени кредитного риска и других факторов.

Основными считаются несколько групп однородных ставок, характерных для отдельных секторов рынка ссудных капиталов:

I. ставки денежного рынка используются при краткосрочных ссудных операциях между фин-кред. институтами: офицальная учетная процентная ставка, ставки по казначейским векселям, по коммерческим бумагам, по векселям финансовых компаний.

II. ставки рынка ценных бумаг, в основном это ставки доходности облигаций в момент их эмиссии или на вторичном рынке.

III. ставки по операциям банков и других кредитных институтов с небанковскими заемщиками и кредиторами, связанные с предоставлением ссуд и привлечением средств в депозиты.

Процентные ставки могут быть:

— долгосрочные и краткосрочные;

— основные (базовые) и второстепенные ( меняют свое значение, только когда меняются базовые , к ним относятся все ставки к/б);

— рыночные — ставки, уровень и движение которых зависит прежде всего от общеэкономической конъюнктуры и состояния рынка ссудных капиталов;

— регулируемые процентные ставки: либо государством ( в лице ЦБ), либо банковскими консорциумами или др. кредитными институтами. Регулирование м.б. прямым и косвенным. При косвенном регулировании ЦБ не изменяет прямо ставки, но выпускает такие документы, которые вынуждают банки к изменению процентных ставок;

— процентные ставки на национальном рынке конкретной страны и на национальном и международном рынке одновременно, уровень которых зависит от величины м/н потоков краткосрочных и долгосрочных капиталов и изменения валютных курсов.

Формула расчета простого % : I = ( k*p*q) : 100.

I -доход кредитора от заемщика за пользование денежной ссудой

k- капитал (заем), за пользование которым заемщик выплачивает %

p- % ставка, показывающая , сколько денежных единиц должен заплатить заемщик за пользование 100 единицами капитала за определенный период.

Начисление процентного платежа — капитализация — может быть годовой, полугодовой, квартальной и месячной.

Существует 2 способа начисления процента:

— дикурсивный (последующий): распространен более широко: начисление проц. платежа производится, если процентный платеж начисляется и добавляется к капиталу в конце каждого расчетного периода: ФОРМУЛА

Кn- конечный капитал,

Ко -начальный капитал,

р — % ставка за год,

n — количество лет.

При антисипативном способе процент начисляется в начале расчетного периода: ФОРМУЛА

q — годовая процентная ставка.

Кредитор получает процент за выданный заем авансом в момент предоставления ссуды.

Управление процентным риском.

Процентный риск связан с изменением уровня процентных ставок на рынке, которое может привести к банковской упущенной прибыли или к потерям.

В международной практике распространен GAP -метод : определение соотношения между активами и пассивами, чувствительными к изменению уровня процентных ставок на рынке. GAP=RSA — RSL либо GAP=RSA : RSL

Чистый процентный доход банка: NII=GAP*Di .

Источник