Способы оплаты международной торговли

Международные способы оплаты

Международные способы оплаты в экспортном контракте имеют решающее значение. Учитывая сложность и стоимость приведения в исполнение договоров за рубежом, контроль за условиями оплаты может быть равноценен контролю за коммерческой сделкой. Если импортёр может настоять на условиях оплаты по «открытому счету», он имеет большие возможности для заявления возражений в отношении задержки в поставке или несоответствующего качества товаров.

Какие существуют международные способы оплаты

1) Платёж по открытому счёту. При платежах по открытому счёту экспортёр поставляет товар покупателю и после этого направляет счёт и другие отгрузочные документы, то есть импортёр «покупает сейчас, платит потом». Это иногда называется продажами «в кредит», так как продавец кредитует покупателя товаром, не имея с его стороны никакого обеспечения задолженности, подкреплённого документами. Для импортёра, конечно, условия оплаты по открытому счёту являются довольно выгодными, так как нет необходимости оплачивать товар до тех пор, пока он не будет получен и осмотрен. Импортёр может иметь возможность продать товар и использовать выручку для оплаты коммерческого счета экспортёра, когда тот поступит.

Продажи по открытому счёту распространены в рамках внутренних продаж, но менее распространены в международных сделках, так как они существенно увеличивают риск для продавца. Продавец-экспортёр должен соглашаться на условия продажи по открытому счёту только, если он полностью доверяет покупателю-импортёру, а также, если он уверен в стабильности в стране покупателя и действующем там импортном регулировании. Дополнительным источником гарантии является стабильный рынок для конкретных товаров, так как на нестабильных рынках резкое падение цен часто побуждает импортёров к попыткам уклониться от выполнения контрактов.

Несмотря на риски, торговля по открытому счёту на международном рынке существенно выросла. В прошлом её ограничивал ряд таких существенных препятствий, как отсутствие прозрачности и опасения в отношении трансграничных рисков. Развитие технологий и накопленные знания в сфере финансовых операций снижают уровень этих опасений, по мере того как и продавцы, и покупатели признают такие преимущества трансграничной торговли по открытому счёту, как сокращение расходов и повышение эффективности.

Продавцам, использующим открытый счёт, рекомендуется включать в свои договоры оговорку «об удержании права собственности». Такая оговорка позволяет продавцу истребовать проданный товар или выручку от продажи товара в случае, если импортёр становится неплатежеспособным еще до оплаты товаров.

2) Авансовый платёж. При авансовом платеже продавец вообще не несет никакого риска. Напротив, серьезный риск несет импортёр, которому никогда не следует соглашаться на авансовый платёж, если только у него не имеется полной информации о репутации продавца. Если даже авансовые платежи и совершаются, то чаще всего только на часть суммы. Однако авансовый платёж в полном объёме может иметь место и встречается регулярно, когда продукция продавца пользуется крайне высоким спросом, а импортёр или страна импортёра не являются приоритетными для экспортёра.

3) Открытый счёт, подкреплённый резервным аккредитивом или гарантией по требованию. Многие экспортёры не учитывают, что платёж по открытому счёту, подтверждённый резервным аккредитивом или гарантией по требованию, может быть настолько же безопасным, как и авансовый платёж наличными (и даже более безопасным, чем частичный аванс наличными). Даже если экспортёр готов, предоставив импортёру кредит, ожидать получения оплаты против коммерческих счетов посредством банковского перевода или другим аналогичным способом, резервный аккредитив или гарантия по требованию является очень желательным обеспечением платежа. Так, если импортёр не оплачивает счёт, экспортёр может спокойно предъявить требование на сумму счёта по резервному аккредитиву или гарантии. В данном случае опасность, конечно, возникает для импортёра. Недобросовестный экспортёр может предъявить несправедливое или обманное требование в рамках резервного аккредитива или банковской гарантии.

Инкассо как международный способ оплаты

В то время как авансовый платёж является идеальным вариантом для экспортёра, а платежи по открытому счету являются идеальными для импортёра, документарное инкассо представляет собой компромисс с выгодами для обеих сторон.

Документарное инкассо отличается от чистого инкассо. Чистое инкассо, по сути – это платёж по открытому счёту, осуществляемый посредством переводного векселя. Экспортёр отгружает товар, а затем направляет импортёру переводной вексель через банк импортёра. Документарное инкассо, напротив, позволяет экспортёру сохранять контроль над товаром до получения оплаты (или до получения гарантии оплаты). При такой схеме экспортёр, отгрузив товар, собирает необходимые коммерческие документы, такие как счёт и коносамент, и направляет их вместе с траттой в банк, выступающий в качестве агента экспортёра. Банк выдаст импортёру коносамент только, если импортёр произвёл оплату против тратты или акцептовал обязательство сделать это в будущем. Итак, существует две возможности:
— D/P – «Документы против платежа» (или «Деньги против документов») – Импортёр оплачивает тратту для того, чтобы получить коносамент (документ, который позволяет импортёру принять поставленный товар); следовательно, данная форма инкассо называется банками «деньги против документов» или «документы против платежа», «D/P» или «D/P по предъявлении».

— D/A – «Документы против акцепта» — В данном случае импортёр акцептует тратту для того, чтобы получить коносамент. Акцептуя тратту, импортёр соглашается с безусловным юридическим обязательством произвести оплату в соответствии с условиями тратты.

Инструкции экспортёра предъявить тратту для акцепта или платежа передаются через целый ряд банков. Как правило, среди таких банков находятся, по крайней мере, банк экспортёра (известный как банк-ремитент) и банк в стране импортёра (известный как банк-инкассатор или представляющий банк, так как он представляет трассату документы, необходимые для получения от него средств ). Учитывая довольно длинную цепочку, по которой передаётся информация, ключевую роль здесь приобретают точность и полнота изначальных инструкций экспортёра. Так, весь процесс начинается, когда экспортёр заполняет бланк инкассового поручения, в котором он и указывает инструкции для банков. Основываясь на такой информации, банк-ремитент подготавливает свои инструкции по инкассо, которые сопровождают документарное инкассо, когда оно передается в банк-инкассатор или представляющий банк.

Преимущества документарного инкассо для экспортёра заключаются в том, что оно является относительно простым и недорогим инструментом и что контроль над транспортными документами сохраняется до получения экспортёром гарантии оплаты. Преимуществом для импортёра является то, что отсутствует обязательство по оплате до того, как он получит возможность проверить документы, а в некоторых случаях (как при осмотре на таможенном складе) и сам товар.

Недостатки для экспортёра заключаются в том, что документарное инкассо подвергает продавца сразу нескольким рискам: риску того, что импортёр не примет поставленные товары, кредитному риску, связанному с импортёром, политическому риску, связанному со страной импортёра, а также риску того, что поставка может не пройти таможенную очистку. Следовательно, предусмотрительный экспортёр должен заказать анализ платёжеспособности импортёра, а также оценку странового риска. Ещё одним недостатком для экспортёра является то, что инкассо может быть относительно медленной процедурой. Однако, банк экспортёра может решить предоставить ему финансирование до момента поступления средств.

В рамках инкассо по схеме D/P импортёр несёт только риск того, что отправленные товары могут не соответствовать тем, что указаны в счёте и коносаменте. Банки не подвергаются никаким рискам в связи с документарным инкассо (кроме как риску своей собственной халатности при выполнении инструкций). Это именно та причина, по которой инкассо, как правило, существенно дешевле, с точки зрения банковских комиссий, чем документарный аккредитив.

В ходе переговоров документарное инкассо может быть предложено в качестве удобного компромисса. С точки зрения относительных преимуществ для экспортёра и импортёра, оно находится посередине между продажей по открытому счету (которая является выгодной для импортёра) и аккредитивом (который выгоден для экспортёра). Экспортёр предпочтет документарное инкассо продаже по открытому счёту. И, наоборот, импортёр предпочтет документарное инкассо документарному аккредитиву.

Документарные аккредитивы как еще один вариант оплаты между импортером и экспортером

Центральные риски в международной торговле – это риск неполучения оплаты, который несёт экспортёр, и риск импортёра, связанный с тем, что поставленный товар не будет соответствовать договору. Оба этих риска могут быть исключены посредством аккредитива. Товарные аккредитивы именуются банкирами «коммерческими кредитами», а также «документарными аккредитивами» — данные термины являются взаимозаменяемыми. Поскольку документарные аккредитивы связаны с достаточно сложной обработкой документов, они являются более дорогостоящими, чем другие способы оплаты и, следовательно, не всегда уместными. Стороны, имеющие продолжительные торговые отношения или находящиеся в соседних странах, могут быть готовы осуществлять продажи с оплатой по открытому счету или авансовым платежом, то есть способами оплаты, которые являются проще и дешевле по сравнению с документарным аккредитивом, но не снижают риски.

Несмотря на возможные сложности, аккредитив продолжает оставаться классической формой оплаты по международным экспортным сделкам, в частности, в торговле между партнёрами, расположенными в далёких друг от друга странах. Аккредитив, по сути, является документом, выставляемым банком импортёра, в соответствии с которым банк обязуется осуществить оплату экспортёру при условии надлежащего выполнения требований, предъявляемых к документам. Отсюда и термин «документарный аккредитив» — оплата, акцепт или предоставление кредита происходит после представления продавцом всех указанных документов, которые соответствуют условиям документарного аккредитива. Такие документы (например, коносамент, коммерческий счёт, свидетельство об осмотре) являются основными доказательствами того, что соответствующий товар был надлежащим образом отправлен импортёру, хотя, конечно, всегда остается шанс того, что документы могут отказаться неточными или даже поддельными. Экспортёры должны знать о том, что документарные аккредитивы часто требуют от него безупречной системы документооборота.

Типичная процедура выглядит следующим образом:

1) Договор. Процедура начинается с того момента, когда экспортёр и импортёр договариваются об условиях договора купли-продажи. Как правило, именно экспортёр настаивает на оплате посредством документарного аккредитива, так как он не хочет брать на себя кредитный риск и не может получить достаточной информации о кредитоспособности покупателя для того, чтобы согласиться на какую-либо другую форму оплаты.

2) Заявление на открытие документарного аккредитива. После этого импортёр запускает в действие механизм документарного аккредитива, обращаясь в свой банк с просьбой об открытии документарного аккредитива.

3) Выставление документарного аккредитива. При условии внутреннего одобрения кредита, банк импортёра выставляет аккредитив (и поэтому он называется банком-эмитентом), в соответствии с которым он соглашается произвести оплату, следуя инструкциям импортёра. После этого аккредитив направляется экспортёру или в банк в стране экспортёра (в зависимости от вида аккредитива).

4) Подтверждение (не обязательно). Как правило, в рамках договора купли-продажи и/или заявления на открытие аккредитива к банку экспортёра (или другому банку в стране экспортёра) обращаются с просьбой подтвердить документарный аккредитив, тем самым, взяв на себя обязательство произвести оплату в соответствии с условиями документарного аккредитива. Экспортёры могут настаивать на подтвержденных аккредитивах, если они хотят, чтобы оплату производил местный банк, которому они доверяют.

5) Уведомление. Экспортёр (бенефициар) уведомляется об открытии аккредитива.

6) Отгрузка товаров и представление документов. Если экспортёр согласен с условиями аккредитива, он приступает к отгрузке товаров. После отгрузки экспортёр идет в банк, являющийся исполняющим банком по аккредитиву, и представляет документы, о которых просил импортёр. Обычно экспортёр также представляет переводной вексель или тратту – документ, отражающий обязательство банка по оплате.

7) Проверка документов/расхождения/отказ. Банк тщательно проверяет документы для того, чтобы убедиться в том, что они соответствуют условиям аккредитива. Если документы не соответствуют таким условиям, то банк ссылается на «расхождение» в документах, уведомляет об этом экспортёра и отказывается платить по аккредитиву. После этого экспортёр может или исправить документы, или получить от импортёра его согласие на такое расхождение.

8) Оплата. В случае отсутствия расхождений или согласия приказодателя на какие-либо обнаруженные расхождения, банк производит оплату против документов.

9) Выдача документов приказодателю. Банк-эмитент выдает отгрузочные документы импортёру, который затем использует их для получения поставки товара.
От проверки документов банком выигрывают обе стороны. Одним из преимуществ для покупателя является то, что оплата производится только против документов, соответствующих условиям аккредитива. Но экспортёр также может получить преимущество от такой проверки документов на раннем этапе, поскольку это дает возможность быстро исправить любое расхождение в документах. В случае с документарным инкассо расхождения могут остаться незамеченными до более позднего этапа, когда документы проверяются уже самими покупателями.

Источник

Платежи в международной торговле

Платежи в международной торговле

При любой форме международной торговли важно обеспечить платежи в соответствии с условиями основного коммерческого контракта. Наиболее безопасными и устоявшимися методами расчетов по международным торговым операциям являются:

• документально подтвержденный аккредитив.
• инкассо поручение. Представляет собой банковский документ-инструкцию получить платеж в краткий установленный срок или в пределах данного срока получить обоснованный отказ плательщика от платежа)

With any form of international trade it is essential to ensure that payment will be received in accordance with the terms of the underlying commercial contract. The most secure and established methods of settling international trade transactions are:

• by documentary letters of credit
• by documentary collection bills.

Аккредитив

Documentary letters of credit are opened by the importer’s bank with a bank in the exporter’s country, usually the importing bank’s correspondent in the exporting country. Exporters submit to the bank in their country all the shipping, insurance and other documents specified in the letter of credit issued by the importer’s bank. If the documents are in order the bank in the exporting country will credit the exporters with the proceeds. The proceeds are reimbursed by the importer’s bank in due course.

Аккредитивы открываются банком импортера в банке страны-экспортера, обычно это корреспондент банка-импортера в стране-экспортере. Экспортеры представляют банку в своей стране все товаро-сопроводительные, страховые и другие документы, указанные в аккредитиве, выданном банком импортера. Если документы в порядке, банк в стране-экспортере зачислит экспортерам выручку. Выручка возмещается банком импортера в установленном порядке.

Инкассо

Documentary collection bills are presented to the importer’s bank or its correspondent by the exporters together with all the shipping, insurance and other documents, specified in the contract. If the documents are in order the importers instruct their bank to pay and they collect the shipping documents then.

Инкассо представляются экспортерами в банк импортера или его корреспондента вместе со всеми транспортными, страховыми и другими документами, указанными в договоре. Если документы в порядке, импортеры инструктируют свой банк, чтобы заплатить, и они собирают тогда отгрузочные документы.

Типы денежных переводов

There are a few ways of transferring money from bank to bank. In the recent past these ways were mail transfers and telegraphic transfers / Есть несколько способов перевода денег из банка в банк. В недавнем прошлом эти способы были почтовый перевод и телеграфный перевод.

Now these two types of messages are practically replaced by SWIFT messages. SWIFT stands for the Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication. It is a network serving now more than 3,000 banks in about 100 countries. It speeds up payment messages between banks immensely. If sending and receiving banks are both ‘logged-in’, a message can be delivered in under 20 seconds. Over 1 million messages are sent every day via the computers of SWIFT and its member banks.

Теперь эти два типа сообщений практически заменены технологией SWIFT. SWIFT означает Общество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций. В настоящее время эта сеть обслуживает более 3000 банков примерно в 100 странах. Это ускоряет платежные сообщения между банками безмерно. Если отправляющие и получающие банки «вошли в систему», сообщение может быть доставлено менее чем за 20 секунд. Более 1 миллиона сообщений отправляются каждый день через компьютеры SWIFT и его банков-корреспондентов.

The role of correspondent banks is permanently growing. They facilitate and expedite international payments. A correspondent bank is one which carries a deposit balance for another bank located in another city or country and engages in an exchange of services with that bank.

Роль банков-корреспондентов постоянно растет. Они облегчают и ускоряют международные платежи. Банк-корреспондент – это банк, который хранит остаток депозита для другого банка, расположенного в другом городе или стране, и участвует в обмене услугами с этим банком.

Платежи. Урегулирование проблем

In the evening when Anton returned to the hotel he had a telephone call from Coventry, located to the north of London. It was a call from Mr. Snow, a business associate of the Russian company for whom Anton worked.

Вечером, когда Антон вернулся в отель, ему позвонили из Ковентри, расположенного к северу от Лондона. Это был звонок от мистера Сноу, делового партнера российской компании, в которой работал Антон.

Mr Snow: Mr. Smirnov, I’m calling to send my apologies to Mr. Nikolaev, your chief, for our default	Мистер Смирнов, я звоню, чтобы извиниться перед вашим начальником, господином Николаевом, за наш задержку.
Anton: Don’t worry we have received your payment and everything seems all right. I spoke with Mr. Nikolaev before my departure. He does not bear any grudges against you.	Не волнуйтесь, мы получили ваш платеж, и все, кажется, в порядке. Я говорил с г-ном Николаевым до моего отъезда. Он не имеет никаких обид на вас.
Anton: Good. I’ll pass it on to Mr. Nikolaev on my return to Moscow	Антон: Хорошо. Я передам это г-ну Николаеву по возвращении в Москву

Пример претензии, касающейся оплаты

Here are two letters relating to the default mentioned by Mr. Snow received and sent by him some time before this talk took place.

Вот два письма, относящиеся к нарушению платежа, о которых говорил Сноу. Они были получены и отправлены им до этого разговора.

Источник