Способы борьбы с экономической преступностью

Меры борьбы с экономической преступностью, влияющей на экономическую национальную безопасность

Вы будете перенаправлены на Автор24

Сущность экономической безопасности как составной части национальной безопасности

Процессы глобализации мирового сообщества провоцируют возникновение и усиление факторов, которые могут негативным образом повлиять на суверенитет государства, характер его социально-экономического, политического и культурного развития. Это всё говорит о том, что у правительств всех стран обостряется необходимость обеспечения национальной безопасности, под которой подразумевается состояние защищённости и устойчивости государства от воздействия различных внутренних и внешних угроз.

Национальная безопасность считается комплексной категорией, которую можно рассматривать как совокупность безопасности во всех сферах общественной жизни. Одной из главных сфер жизнедеятельности общества, которая, по мнению большого числа экспертов, находится на вершине общественной иерархии, является экономика. Поэтому особое значение приобретает деятельность государства по обеспечению своей экономической безопасности.

Угрозы экономической безопасности государства в наше время постоянно увеличиваются и усиливаются. Это, в первую очередь, связано с тем, что в результате глобализационных процессов и проведения либеральной экономической политики национальные экономики стали сильно взаимосвязаны и взаимозависимы. То есть возникновение кризисной ситуации в одной из стран рано или поздно приведёт к проявлению негативных тенденций в экономическом развитии других стран мира, причем, даже тех, которые расположены на другом конце земного шара.

Ускоренное развитие финансовых рынков, которые отрываются от реального сектора экономики, приводит к появлению «пузырей». которые в любой момент могут лопнуть, что приведет к масштабным по своим последствиям мировым финансовым кризисам (ярким примером этого был кризис 2007-2009 гг.). Также другие страны могут проводить политику, которая ущемляет интересы отечественных производителей, вынужденных в этом случае уйти с рынка.

Это всё требует от государства принятия протекционистских мер. Однако в большей степени эти угрозы относятся к факторам внешней среды. Не меньшую угрозу в себе таят внутренние факторы, в частности на состояние экономики может негативно влиять рост экономической преступности.

Готовые работы на аналогичную тему

Экономическая преступность как главная угроза экономической безопасности государства

Экономическая преступность представляет собой масштабное социально-экономическое явление, которое заключается в совершении гражданами и организациями противоправных действий в сфере экономических отношений, что преследуется в соответствии с уголовным законодательством.

Обобщая выделяемые законодателями и правоведами экономические преступления, специалисты предлагают в целях удобства их отслеживания и анализа группировать их следующим образом:

• преступления против собственности;
• преступления в сфере экономической (предпринимательской) деятельности;
• преступления против интересов службы в коммерческих организациях и иных предприятиях.

Помимо перечисленных выше групп, к категории экономических преступлений могут относить уголовно наказуемые деяния, которые тем или иным образом связаны с освоением бюджетных денежных средств, с осуществлением финансовых, хозяйственных или производственных обязанностей и т.д.

Отличительной чертой экономических преступлений является нанесение в их результате серьёзного экономического ущерба гражданам, организациям или государству. Он может быть материальным, производственным, имущественным, финансовым и т.д. Кроме того, экономическим преступлениям присуще такое свойство, как стремление к быстрому видоизменению и трансформации их содержания, что обуславливается складывающейся социально-экономической, политической и культурной обстановкой в стране и в мире.

Деятельность по профилактике и предотвращению экономических преступлений

Непосредственной борьбой с экономической преступностью занимаются органы внутренних дел. Они в соответствии с принятыми высшими органами власти приоритетами национальной безопасности и нормами действующего законодательства определяют для себя цели и главные направления своей деятельности.

В современных экономических условиях главными направлениями борьбы с экономической преступностью считаются:

• осуществление оперативно розыскных мероприятий, направленных на предупреждение, определение или прекращение экономических преступлений;
• привлечение к уголовной или административной ответственности лиц, которые совершили противоправные деяния в экономической сфере;
• обеспечение возмещения потерпевшим лицам убытков, которые произошли в результате совершения экономических преступлений;
• информационное обеспечение борьбы с экономической преступностью.

В рамках перечисленных направлений на первый план, как правило, выходят следующие меры борьбы с экономической преступностью:

• принятие нормативно-правовых актов, препятствующих преступной деятельности в сфере экономических отношений;
• организация совместной деятельности нескольких служб, специализированных в сфере безопасности и охраны общественного порядка;
• совершенствование материально-технического и финансового обеспечения деятельности правоохранительных органов;
• определение новых способов применения технических средств и юридических уловок для совершения экономических преступлений и т.д.

Реализация перечисленных мер должна привести к снижению уровня экономической преступности в стране и повышению степени обеспечения экономической безопасности государства.

Источник

Экономические преступления: как с ними бороться?

78% компаний столкнулись с экономическими преступлениями за последние три года. О каких преступлениях идет речь, что можно сделать для минимизации рисков предприятия и какие документы прикрепить к заявлению в правоохранительные органы в случае, если в компании выявлено экономическое преступление? Журнал «Расчет» попросил юристов ответить на эти и другие вопросы.

Из исследования Лаборатории компьютерной криминалистики Group-IB следует, что 78% российских компаний становились как минимум один раз за последние три года жертвами экономических преступлений.

Глава Group-IB Валерий Баулин сообщил «Известиям»:

С мошенничеством самых разных масштабов сегодня может столкнуться любая компания – недобросовестные заемщики, ненадежные контрагенты, корпоративные споры и коррупционные схемы могут влиять на ведение бизнеса вплоть до фатальных послед­ствий.

Было установлено, что в 7 из 10 расследуемых компаний инцидентов есть признаки финансовых преступлений.

Список преступлений

Что это за преступления?

Адвокат Альберт Нагайев говорит в комментарии «Расчету»:

Если речь идет об уголовно наказуемых деяниях, предусмотренных главой 22 УК РФ «Преступления в сфере экономической деятельности», то в ней субъекты предпринимательской деятельности рассматриваются в подавляющем большинстве в качестве самих правонарушителей, за исключением ряда статей, например, статьи 169 УК РФ «Воспрепятствование законной предпринимательской и иной деятельности». Учитывая приведенную статистику, речь идет о преступных деяниях, направленных против собственности предпринимателей. При таких обстоятельствах, полагаю, большинство преступлений совершено самими сотрудниками организаций, где наиболее частыми составами преступлений являются различные виды хищений, от краж и мошенничества до растраты и присвоения.

Кроме самих сотрудников компании преступления могут быть совершены и контрагентами, и должностными лицами. Речь идет о мошенничестве (в том числе корпоративном), незаконном использовании инсайдерской информации или иной защищаемой информации, принуждении к сделке, неправомерном банкротстве, уклонении от исполнения обязательств, подкупе, подлоге, незаконном воспрепятствовании деятельности организации и пр.

Если выйти за пределы только экономических преступлений, то бизнес сталкивается с другого рода преступлениями, объясняют эксперты.

Адвокат Татьяна Бакулева рассказывает:

В последнее время все чаще компании подвергаются неправомерному доступу к компьютерной информации: уничтожению данных, блокировке доступов, модификации либо копированию баз данных. Это преступление не отнесено к экономическим, как мошенничество или кража, однако бизнес, сталкиваясь с преступлениями в сфере компьютерной информации, несет значительные убытки.

Первая линия защиты

Несмотря на то, что компании потенциально имеют большой риск столкнуться с экономическими преступлениями в свой адрес, вести с ними борьбу нужно. Причем выстраивать линию защиты можно до того, как преступление будет совершено. Для начала стоит проверить действующие внутри компании правила работы. Нужно сделать более жестким и одновременно прозрачным контроль распоряжения товарно-материальными ценностями. Далее необходимо изучить должностные инструкции работников и исключить возможность нахождения у одного сотрудника исключительных прав распоряжения материальными и финансовыми ресурсами компании.

Например, счета на оплату или расходные ордера необходимо утверждать двум разным должностным лицам.

Стоит обратить внимание и на подбор новых сотрудников, более тщательно изучать резюме, выборочно подтверждать указанную в них информацию.

После проведенного аудита деятельности необходимо создать новые внутренние регламенты, регулирующие самые разные участки хозяйственной жизни компании, в том числе прием и учет товарных и материальных ценностей, правила инкассации, качество сохранности защищенной информации, соблюдения безопасности сотрудников, работы с контрагентами, проверку деловых партнеров, комплаенс.

Большую часть рисков можно предупредить именно за счет грамотно выстроенных нормативно-регулирующих механизмов, а также за счет внедрения контроля их соблюдения. Это важно, поскольку если контроля не будет, то и выстраивать регламенты «на бумаге» нет никакого смысла.

Одной из типичных и очень часто встречающихся ошибок, приводящих к проблемам в противодействии преступлениям, стали небрежное оформление письменных документов по сделкам или их плохая проработка, например, в случае, когда компания готовится к операции с деловым партнером, с которым давно и успешно работает.

Часто коммерсанты не оформляют элементарных расписок о передаче денег, а даже если и оформляются какие-то бумаги, то их содержанию не уделяется должного внимания, что приводит не только к совершению мошенничества, но и к последующим сложностям при доказывании события преступления.

Подпишитесь на журнал «Расчёт» или «Расчёт. Премиум» на 1-е полугодие 2021 года! Скачать счет на подписку

Правила обороны

Что нужно сделать, если преступление все же совершено и этот факт выявлен? Для начала нужно зафиксировать событие документально. Сотрудник, обнаруживший правонарушение, должен написать служебную записку на имя руководителя.

Как минимум, такое действие защитит того, кто обнаружит преступление, ведь необязательно, что для руководителя этого работника выявление правонарушения будет новостью.

Следующим шагом будет издание по организации приказа о проведении служебного расследования. Исследовать все детали нарушения должна специально созданная комиссия. В ходе ее работы должны быть опрошены все свидетели, а также изучены детали преступления. По результатам работы комиссии оформляется заключение. Руководитель вправе привлечь виновных лиц к дисциплинарной ответственности.

Необходимо определить круг доказательств преступления и сохранить их, чтобы облегчить доказывание факта случившегося. Например, можно сохранить, а возможно, и распечатать переписку с обидчиком. Собрать все документы, свидетельствующие о том, что вы вступали в какие-либо отношения. Если преступление сопряжено с проникновением в офисное помещение, сохранить следы такого проникновения, чтобы полиция могла их зафиксировать. Не лишним будет определить круг работников компании, которые могли быть очевидцами преступления, для последующего их допроса в качестве свидетелей. Сохранить записи с видеокамер, если такие имеются.

В случае более серьезных преступлений, например хищения, первым шагом со стороны компании будет обращение в правоохранительные органы. А уже потом – издание приказа и формирование комиссии. Одновременно с этим потребуется собрать пакет документов, в котором, кроме копий учредительных документов, будут справка о причиненном ущербе, подтвержденная информацией, как и по какой цене приобретено имущество, данные о постановке собственности на балансовый учет компании, а также акт комиссии, свидетельствующий о пропаже ценностей.

Если речь идет о хищении денежных средств, необходимо к справке об ущербе прикладывать выписку со счета за конкретный период, где будет видно, сколько средств было до преступления, а также копии документов, на основании которых денежные средства необоснованно списаны. В остальном дело станет за органами предварительного расследования.

РАСЧЕТ
Журнал для современного бухгалтера

Самый любимый бухгалтерский журнал, который всегда на вашей стороне.

98% подписчиков всегда продлевают подписку на журнал.

Источник

Уголовные преступления в сфере экономической деятельности

Все уголовные преступления в экономической деятельности – всегда сложные и запутанные, поскольку грань между вполне легальной деятельностью и правонарушениями зачастую очень тонка. И очень многие люди, которые занимают ответственные должности или занимаются бизнесом, время от времени рискуют столкнуться с обвинениями в экономических преступлениях. Потому всем нужно знать, как себя вести в подобных ситуациях и как защитить свои интересы, если против него возбудили уголовное дело. В данной статье мы подробно остановимся на этих вопросах.

Виды преступлений в экономической сфере

К экономическим преступлениям относят очень большой список нарушений закона, которые объединяет несколько общих черт: во-первых, действия направлены на незаконное обогащение, во-вторых, они редко напрямую связаны с насилием (то есть, грабеж к экономическим преступлениям не относится). В целом же перечень экономических преступлений принято делить на несколько видов:

• незаконные действия в кредитной сфере – сюда относят различные махинации, связанные с получением кредитных средств и погашением обязательств по ним, например, незаконное получение кредита или уклонение от его погашения;
• коррупционные преступления – сюда относят деяния, которые предусматривают получение незаконной выгоды за выполнение своих должностях обязательств, например, дача или получение взятки (для госслужащих), а также коммерческий подкуп (для частных юридических лиц);
• правонарушения, связанные с банкротством – довольно часто процедурой банкротства злоупотребляют, инициируя ее даже в тех ситуациях, когда для этого нет незаконных оснований. Среди статей УК в этой сфере – преднамеренной или фиктивное банкротство, незаконные действия при банкротстве и др.;
• получение выгоды за счет злоупотребления доверием – очень широкая сфера преступной деятельности, где правонарушители обманом, махинациями и другими незаконными методами отнимают средства у физических и юридических лиц. В первую очередь речь идет о таком преступлении как мошенничество, также сюда относят обман потребителей и некоторые другие нарушения закона;
• преступления в таможенной сфере – сюда относят действия, связанные с незаконным ввозом и вывозом товаров, материальных ценностей, другого имущества. Прежде всего, речь идет о контрабанде, также в эту категорию включают незаконный экспорт технологий, ввоз и вывоз оружия, нарушения ввоза/вывоза предметов, имеющих культурную ценность, валюты, уклонение от платы таможенных сборов и т.д.;
• действия, нарушающие установленный порядок совершения экономической деятельности – речь идет о нарушениях, направленных на обход действующих правил ведения бизнеса, например, легализация доходов, полученных преступным путем, незаконная банковская деятельность, недобросовестная конкуренция и т.д.;
• нарушения в сфере авторского права – сюда включается использование чужих зарегистрированных торговых знаков, лозунгов, другой интеллектуальной собственности;
• преступления, связанные с оборотом денежных средств и ценных бумаг – выпуск поддельных наличных денег, подделка кредитных карт, махинации с выпуском акций и т.д.

Кроме того, уголовные преступления в экономической сфере включают также такие действия как создание препятствий для ведения хозяйственной деятельности, валютные преступления, уклонения от уплаты налоговых и других сборов.

Ответственность за экономические преступления

Учитывая, что в категорию экономических преступлений входит очень большое количество самых разных действий, соответственно и наказание за них также предусмотрено различное. Существует подход, по которому можно определить строгость наказания за совершение правонарушения:

• чем больший ущерб нанесен, тем строже будут санкции: если размер ущерба составляет несколько тысяч рублей, скорее всего, виновный отделается небольшим штрафом или условным сроком, а по уголовным делам по экономическим преступлениям , где суммы ущерба составляют миллионы рублей, предусмотрено наказание до 10-15 лет лишения свободы. Штрафы также напрямую зависят от суммы ущерба;
• влияние отягчающих обстоятельств – если преступление совершалось группой лиц, по предварительному сговору, было сопряжено с насилием или угрозой применения силы, был задействован шантаж и т.д., санкции могут быть намного строже, чем в случаях, когда таких обстоятельств не было;
• рецидивы преступных действий – если человек впервые нарушает закон, при этом раскаивается, сотрудничает со следствием, скорее всего, ему пойдут навстречу и дадут минимально возможный вид наказания, вероятнее всего – штраф или условный срок. Если же преступление совершается повторно (особенно если аналогичное или схожее), санкции будут гораздо строже, и, вероятнее всего, будут включать реальные тюремные сроки.

Также следует учитывать, что обвиняемым по экономическим преступлениям вместе с основным наказанием часто присуждают дополнительные санкции – штрафы, конфискацию имущества или запрет занимать определённые должности (если преступление было связано с исполнением служебных обязанностей).

Расследование и выявление преступлений в сфере экономической деятельности

Если Вы столкнулись с обвинениями в экономическом преступлении, ни в коем случае нельзя медлить – нужно сразу же обращаться за помощью к адвокату. Помните, что чем раньше Вы получите квалифицированную юридическую помощь, тем больше шансов, что дело не дойдет до суда и будет закрыто еще на этапе следствия. И даже если обвинение будет рассматриваться в суде, участие адвоката по экономическим преступлениям позволит получить оправдательный приговор или минимально возможное наказание. Обязанности адвоката включают слежение за соблюдением прав обвиняемого, участие в различных следственных процедурах (допросах, экспериментах, очных ставках, экспертизах), подготовка доказательств невиновности клиента, участие в судебных заседаниях. Практика показывает, что люди, воспользовавшиеся помощью профильного адвоката, гораздо чаще избегают санкций или получают менее строгое наказание чем те, кто таким правом не воспользовался и вынужден пользоваться услугами государственного защитника.

Экономические преступления – очень широкий спектр различных правонарушений, направленный на извлечение неправомерной выгоды. За них предусматривается достаточно строгое наказание, часто включающее крупные штрафы и лишение свободы. Чтобы избежать такого исхода, лучше как можно раньше обратиться за помощью к опытному адвокату .

Источник