Современные способы управления операциями по банковским картам конспект

Тема 5. Системы безналичных расчетов с использованием карточек

Цель

Познакомиться с принципами организации электронных платежей при использовании банковских карточек.

Оглавление

5.1. Банковские карточки. История появления, классификация

Система розничных электронных банковских услуг, прежде всего, представлена платежными системами, основанными на банковских карточках.

Банковские карточки подразделяются по методу изготовления на карточки с магнитной полосой и карточки с микропроцессором, или чипом, которые иногда именуют «умными картами» или «смарт-картами».

Карточки с магнитной полосой подразделяются:

• на кредитные карты (Credit card),
• расчетные карты (Chardge card),
• дебетовые карты (Debit card).

Любая карта с магнитной полосой не является инструментом расчетов, она является только ключом к банковскому счету, через который и проводятся все платежи. Кредитные банковские карточки предусматривают открытие для клиента специального кредитного счета, размеры и способ погашения кредитов на котором специально оговариваются при заключении договора на выдачу карты. Дебетовые карты предусматривают возможность оплаты товаров и услуг с использованием карты только в пределах остатка на счету клиента. Расчетные карты являются как бы промежуточным звеном, они разрешают превышение траты над состоянием счета, но ограничивают сроки возврата предоставленного краткосрочного кредита. В большинстве развитых западных стран распространены кредитные карты. В России наибольшее хождение получили дебетовые карты. При использовании кредитных карт банковские риски повышаются, тогда как при использовании дебетовых карт подобных рисков не существует.

Банковская карта функционирует в рамках определенной платежной системы, участниками которой являются:

• эмитент карточек;
• держатель карточек;
• торговые организации, обслуживающие карточки;
• кредитная организация — эквайер;
• процессинговый центр;
• асчетный агент.

Эмитент банковских карт осуществляет их выпуск, открытие карточных счетов и расчетно-кассовое обслуживание клиентов с использованием банковских карт. Эмитенты могут предоставлять своим клиентам два типа карт — расчетные и кредитные. Держатель расчетной карты имеет возможность использовать средства, находящиеся на счете, в пределах расходного лимита, устанавливаемого эмитентом. Расходный лимит — это предельная сумма денежных средств, доступная держателю банковской карты в течение определенного периода для совершения операций с использованием пластиковых карт.

Держатель кредитной карты может осуществлять операции в размере предоставляемой эмитентом кредитной линии в пределах расходного лимита. К одному счету клиента могут быть «привязаны» несколько карт.

В качестве организаций, обслуживающих карты, выступают предприятия торговли и сферы услуг, которые берут на себя обязательство по приему документов, составленных с использованием карт, в качестве оплаты за свою продукцию и услуги. Одна торговая организация может принимать карты разных эмитентов. Торговые организации должны быть оборудованы терминалами, с помощью которых осуществляется авторизация банковских карт и составление соответствующих документов. Авторизация означает согласие (разрешение) на совершение операций с данной картой, которое дает эмитент карты.

Банк-эквайер — это кредитная организация, которая осуществляет расчеты с торговыми предприятиями по операциям, совершаемым с помощью банковских карт. Банк-эквайер проводит выдачу наличных держателям карт, эмитированных другими кредитными организациями.

Процессинговый центр — это компания, обеспечивающая информационное и технологическое взаимодействие между участниками платежной системы. Он располагает информацией о состоянии карточных счетов участников и осуществляет авторизацию всех операций по банковским картам. В функции процессингового центра включается также сбор, обработка и рассылка участникам системы данных по операциям с пластиковыми картами. Процессинговый центр может принадлежать банку-эмитенту или выступать самостоятельной организацией.

Расчетный агент — это кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между банками — членами платежной системы на основе данных, полученных из процессингового центра. Для этого между банками устанавливаются корреспондентские отношения. Расчетный банк зачисляет средства на корреспондентский счет банков-эквайеров и списывает их со счетов банков-эмитентов. Для того чтобы гарантировать платежи по банковским картам, их эмитенты размещают в расчетном банке страховые суммы в обеспечение оплаты операций, производимых по картам.

Упрощенно карточная транзакция выглядит следующим образом:

• ФОРМИРОВАНИЕ ПЛАТЕЖКИ КЛИЕНТА (организацией, предоставившей товар или услугу);
• ВЕРИФИКАЦИЯ (авторизация карточки, проверка наличия достаточных средств к оплате);
• КРЕДИТОВАНИЕ ПРОДАВЦА ЕГО БАНКОМ;
• ВОЗВРАТ ПЛАТЕЖА БАНКОМ КЛИЕНТА.

Существует много национальных и международных стандартов на магнитные карточки. Общепринятым считается стандарт ISO 8583 Plastics-Ethylene/Vinyl Acetate Copolymer Thermoplastics-Determination of Vinyl Acetate. Этот стандарт определяет как размеры самой карточки, так запись с трехдорожечной магнитной полосой. В соответствии со стандартом на первой дорожке записываются следующие данные: номер карточки, имя держателя, срок истечения действия карточки, сервис-код (максимальная длина записи — 89 символов); на второй дорожке — номер карточки, срок истечения действия, сервис-код (до 40 символов). Сервис-код — это код из двух цифр, определяющий допустимые для данной карточки типы операций. На третьей дорожке чаще всего записывается PIN-код (Personal Identifier Number — персональный идентификационный номер карточки).

Первое теоретическое упоминание об использовании карт как платежного средства появилось в Англии и относится к концу XIX в.

На практике пионерами в этой области оказались США. Первая кредитная карта была выпущена в 1914 г. Карточки использовались для оплаты в процессе торговли нефтепродуктами. В этом качестве они быстро завоевали популярность. Владелец карты получал значительные удобства в обслуживании и скидки при покупке товара. Фирма-эмитент получала постоянных клиентов и стабильные доходы.

С увеличением числа пользователей встал вопрос об учете и регистрации продаж по каждой эмитированной карте, это вызвало к жизни процесс эмбоссирования карт (теснение номера карты, данных клиента, срока действия карты). Практически без изменений эмбоссирование сохранилось до наших дней и широко используется, в том числе и на смарт-картах. Первые карты с эмбоссированием изготавливались из металла, но затем они были вытеснены пластиковыми картами, т. к. последние оказались более практичными.

Начало применения пластиковых карт с магнитной полосой датируется 1969 г . В комбинации с эмбоссированием такие карты широко используются до сих пор.

Основные привлекательные черты карт для их владельцев заключаются в следующем:

Удобство пользования — владельцу карты не нужно иметь при себе крупных денежных сумм при посещении магазинов и предприятий сервиса, но в любой момент он может сделать крупную покупку, о которой заранее не известно, где она может произойти. Вместе с тем удобство применения карт лишь тогда может быть реализовано в полной мере, если существует широкая сеть торговых и сервисных предприятий, которые принимают карты в оплату за товары и услуги. Без такой сети внедрение карт в оборот растянулось бы на многие годы. В США банки сразу же поняли решающее значение торговых партнеров и приложили максимум усилий для привлечения их в сферу карточного обращения. Аналогичным образом формирование торгового звена карточных расчетов с участием тысяч предприятий было предпринято в других странах. После того как карточки национальных ассоциаций перешли границы стран и стали международными, торговая сеть также приобрела глобальные масштабы.

Дебетовая карточка предоставляет клиенту главным образом технические удобства: возможность проведения безналичных платежей, снятия наличных, управления счетом через автоматические устройства. Финансовая привлекательность карточки сравнительно невелика и может заключаться в начислении процентов на остаток на счете и, возможно, получении скидок при покупках.

Если карточка кредитная, то ее второе достоинство — возможность получения кредита. Приобретение товаров в кредит — традиционная и неотъемлемая черта платежных систем в рыночной экономике. В карточной системе расчетов кредит предоставляется покупателю автоматически, без специального обращения в банк. В момент покупки используется кредитная линия, причем лимит ее восстанавливается по мере погашения долга. Покупатель пользуется кредитом без взимания процентов в течение срока от 4 до 8 недель. Кроме того, он может по желанию отсрочить выплату долга за пределы льготного периода, уплачивая банку проценты. Выгода держателя карточки в этом случае принимает форму финансовых удобств.

Еще одно достоинство карточных расчетов — получение пользователем информации от банка в такой форме, что он может проверить каждую операцию и предъявить претензии в случае неправильного оформления сделок. Строже становятся контроль и планирование бюджета.

Не нужно заботиться о конвертировании валюты. Это сделает банк, причем так, что клиент выиграет на разности между курсом обмена в магазине и курсом, по которому конвертацию осуществляет банк.

Пользоваться при оплате карточкой престижно (особенно в тех странах, где карточки пока не стали общеупотребительными). Это свидетельствует к тому же об умении обращаться с современными техническими средствами, используемыми в финансовой сфере.

Имеются и другие достоинства — льготы при приобретении товаров, восстановление потерянных или украденных карточек, льготы при бронировании мест в гостиницах, при заказе авиабилетов и т. д.

Для представителей торговой сферы карточные расчеты имеют следующие преимущества:

• расширение продаж и привлечение новых покупателей, причем состоятельных;
• не нужно заботиться о конвертации денег и инкассации выручки;
• возможность предоставления кредита без использования собственных средств и ведения специальных систем учета;
• снижение риска благодаря замещению банковских чеков карточками;
• человек с карточкой на руках более склонен совершить покупку, чем владелец наличных;
• повышается безопасность работы, т. к. чеки (слипы) с подписями клиентов, которые остаются в магазине и означают поступление денег на его счет, не представляют интереса для грабителей;
• повышается престиж, рейтинг магазина.

Инициаторами внедрения кредитных и других видов карточек выступили банки, рассчитывая получить следующие выгоды:

• увеличение потребительских ссуд;
• увеличение привлеченных ресурсов (деньги на счетах, страховые депозиты);
• расширение сферы деятельности банка на отдаленные районы;
• перекрестная продажа дополнительных продуктов и услуг владельцам карточек;
• организация более быстрых и удобных для клиентов расчетов;
• уменьшение объема используемой в расчетах наличности и, следовательно, снижение стоимости операций;
• отработка новой, более прогрессивной безбумажной технологии;
• разгрузка центрального офиса банка от наплыва клиентов;
• комиссионные, которые, как правило, берет банк за все операции с карточками. Кроме того, клиент платит за получение карточки;
• повышается конкурентный потенциал банка с учетом общемировой тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков, растет авторитет банка как участника инновационных процессов;
• престиж и реклама банка на пластиковых карточках, которые клиенты используют не только как средство платежа, но и как признак определенного социального статуса, и т. п.

Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и соответственно расширили возможности получения банковской прибыли. Пластиковые карточки стали неотъемлемой и важной частью финансовой системы развитых стран и мирового экономического сообщества.

Преимущества, связанные с внедрением пластиковых карточек на российском рынке, очевидны. Для клиентов, как уже отмечалось, возможность иметь при себе только карточку, а не крупную сумму денег — это в первую очередь уменьшение риска потери денег, льготы при получении услуг в предприятиях торговли и сервиса, уменьшение затрат при проведении финансовых операций, в том числе и покупок с использованием различных валют (поскольку конвертация производится по курсу биржи, а не по завышенному курсу магазина).

Преимущества, получаемые от использования пластиковых карточек предприятиями торговли и сервиса:

• уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и обналичивание средств;
• возможность уменьшения цен при продаже «валютных» товаров;
• упрощение расчетов с покупателем (отсутствие сдачи и подсчета денег покупателем и кассиром);
• реклама предприятия и т. д.

Безусловный интерес представляет пластиковая карточка и для крупных предприятий при выдаче зарплаты своим сотрудникам.

Интерес государства во внедрении расчетов по пластиковым карточкам тоже очевиден:

• снижаются колоссальные затраты на инкассацию денежных средств, эмиссию и регенерацию банкнот и монет;
• упрощаются учет движения денег и взимание налогов;
• технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий и лиц, работающих с наличностью;
• внедрение таких расчетов поможет сгладить и даже в некоторой степени снизить темпы роста инфляции в стране.

5.2. Российский рынок банковских карточных проектов

Определяя стратегию выхода на рынок электронных банковских услуг, российские банки выбирают из трех возможных схем:

1. создание и развитие собственной банковской карты и сети ее обслуживания (эквайринга);
2. вступление в международную платежную систему;
3. вступление в российскую платежную систему.

Недостаток создания собственной сети состоит в том, что ее маркетинг требует больших затрат, объем ее операций ограничен, т. к. она способна обслуживать только операции владельцев карт определенного вида, проходящие через данное учреждение. В результате период окупаемости может оказаться длительным, а масштабы системы ограниченными. Этот проект под силу только самым крупным банкам. Он имеет следующие особенности:

• значительный вступительный взнос;
• необходимость держать большой объем страховых депозитов в зарубежных банках;
• отсутствие и невозможность создания единого российского процессингового центра по международным картам, а следовательно, необходимость осуществления всех платежей через зарубежные системы, комиссия которых может достигать 2 %;
• ограниченный рынок как клиентов, так и точек обслуживания (исключение составляет только Москва), делающий это мероприятие достаточно сложным и практически бесприбыльным в российских условиях.

Многие банки сочетают выпуск международных карточек с членством в российских платежных системах. Карточки международных платежных систем имеют неоспоримое преимущество перед российскими, т. к. принимаются во всем мире. А долгий срок существования и огромный потенциал, заложенный в самой системе, привлекает к ним и клиентов, и обслуживающие организации.

Признанными лидерами мирового рынка банковских карт являются Visa и EuroCard/MasterCard. Далее с существенным отставанием идет American Express и с большим — Diners Club и JCB. На долю этих пяти основных мировых платежных систем приходится около 20 % совокупного мирового рынка карточных средств электронных платежей.

На сегодняшний день ведущие позиции на рынке пластиковых карт России занимают: «Автобанк Никойл», «Альфа-банк», «Сбербанк», «Промышленно-строительный банк» (Санкт-Петербург). Объем эмиссии пластиковых карт, выпущенных российскими банками, на 1 июля 2006 г. превысил 62,5 млн штук (из них более 93 % составляют дебетовые и менее 7 % — кредитные). Количество карточек за полгода увеличилось на 14 %. По итогам II квартала 2006 г. оборот по картам в России впервые превысил 1 трлн руб. На 1 июля 42 % пластиковых карт, эмитированных в России, приходилось на платежную систему Visa, 36 % — на MasterCard, 5,3 % рынка контролировала «Золотая корона», 4,95 % — «Сберкарт», 4 % — «СТБ Кард». По объему операций за II квартал 1-е место также остается за Visa (50 %), на MasterCard приходится 25 %, на «Сберкарт» — 9 %, «Золотую корону» — 4 %, «Юнион Кард» — 3 %. 90 % операций по пластиковым карточкам приходятся на снятие наличных и лишь 10 % — на безналичные платежи. Годовой объем инвестиций в российский карточный рынок составляет $ 20 — 30 млн.

Карточные проекты требуют внедрения дополнительного оборудования в виде сети банкоматов и POS-терминалов (POS — Point Of Sale). С точки зрения электронных коммуникаций процесс обработки информации с использованием достаточно сложный. Прежде всего следует отметить, что он происходит в реальном режиме времени (в режиме ON-line ), т. е. при вставлении карточки в банкомат или Pos-терминал происходит обязательное соединение с банковским процессинговым центром. На рис. 5.1. приведен пример последовательности обращений между субъектами при выдаче наличных денег в банкомате.

Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть), все точки которой подсоединены к единой компьютерной среде переноса и обработки информации.

Магнитные карточки начали развиваться в конце 1950-х гг. и вскоре получили широкое распространение во всем мире. Сейчас количество эмитированных магнитных карточек исчисляется десятками миллионов. Их неоспоримыми преимуществами являются дешевизна, простота и удобство в обращении. Однако все имеет свою оборотную сторону.

Магнитные карточки нельзя считать идеальным платежным средством, т. к. они имеют множество недостатков:

• плохие эксплуатационные характеристики (информацию на магнитном носителе легко можно разрушить);
• отсутствует возможность надежного обновления информации, что не позволяет хранить на карточке информацию о состоянии счета клиента;
• необходимость обслуживания карточки в режиме on-line, что повышает издержки эксплуатации подобной системы. Это означает, что для каждой транзакции необходимо обращаться через модемную связь в центр авторизации для подтверждения подлинности по выделенной телефонной линии, что дорого и недостаточно надежно, особенно в условиях России;
• слабая защита от мошенничества (эти карточки легко украсть, подделать либо путем производства фальшивок, либо скопировав информацию с них).

5.3. Смарт-карты. Структура, банковские системы на смарт-картах

На смену картам с магнитной полосой пришли новые типы карт — «смарт-карты», или чиповые карты. Схема получения чиповой карты представлена на рис. 5.2.

Все смарт-карты можно классифицировать по нескольким основным признакам:

• типу микросхемы;
• способу считывания информации;
• соответствию стандартам;
• области применения.

По типу микросхемы смарт-карты делятся на следующие:

• карты памяти — карты предназначенные для хранения информации. В зависимости от типа памяти возможны только операции чтения (память ROM), однократная запись (память PROM) или многократная запись (память EEPROM), читать же можно, естественно, без ограничений. В основном данные карты имеют слабую защиту или не имеют ее вообще, а имеют простую побайтовую адресацию памяти, что делает доступ к информации достаточно легким;
• микропроцессорные карты — в принципе это тоже карты памяти, но у них гораздо больше возможностей по ограничению доступа. Почти все такие карты имеют развитую структуру памяти, представляемую в виде файловой системы, где любая область памяти карты представляется в виде файла с определенным типом доступа, который может получить пользователь после процесса аутентификации. Зачастую это можно реализовать только наличием развитого микропроцессора, поэтому они и называются микропроцессорными. Существуют карты, в которых при помощи встроенной виртуальной машины можно запускать собственные программы, написанные, например, на языке Java (такие карты называются Java-карты) или собственном языке, поддерживаемом картой. Такие карты могут позволить реализовать практически что угодно, они, как правило, обладают достаточно большим количеством памяти и по своей архитектуре вполне могут сойти за полноценный автономный компьютер со всеми вытекающими отсюда последствиями;
• криптографические карты — разновидность микропроцессорных карт, у которых либо очень мало памяти, либо нет вовсе, хотя все зависит от производителя и объем памяти не главное. Основная область применения данных карт — это выработка криптографических ключей, электронных подписей или даже непосредственное участие в процессе шифрования информации. Из-за освободившегося пространства на кристалле за счет меньшего объема памяти производитель может реализовать более хороший криптографический алгоритм или несколько различных алгоритмов, чем используют обычные микропроцессорные карты.

Смарт-карты производятся многими известными компаниями, среди которых «Bill» (Франция), «Data Card» (США), «Schlumberger» (Франция), «Toshiba» (Япония). Общепризнанным лидером в этой области считается французская компания «GemPlus». Гарантированное время хранения информации на карте данной компании составляет 10 лет, минимальное число перезаписей — 10 000 раз. Рабочая температура от 0 до +50°С.

Использование смарт-карт в качестве банковских карт предоставляет гораздо большие возможности по сравнению с магнитными картами.

Наличие микропроцессора позволяет обеспечить эффективный автономный режим работы карты. В отличие от магнитной микропроцессорная карточка позволяет хранить на ней все данные о состоянии счета клиента. В пределах записи на карточке все платежи являются предавторизованными, что дает возможность совершать их в режиме off-line (без связи с банком или центром авторизации) и исключает возможность перерасхода средств со счета. Использование современных средств криптозащиты делает эту карту практически безопасной, даже в случае утери или хищения на карте располагается система самоуничтожения, которая обеспечивает полное уничтожение информации при малейшей попытке несанкционированного ее использования. Фактически смарт-карточка выступает как электронный кошелек в отличие от магнитной карточки, которая выступает как ключ к счету.

Себестоимость проведения платежа при использовании микропроцессорной карточки практически равна нулю, а скорость его проведения сравнима со скоростью расчета наличными деньгами.

Сегодня стоимость одной карточки при крупных партиях доходит до $4 и продолжает снижаться. Цена программного обеспечения для начала эмиссии карточек минимальна (например, стоимость базового комплекта ПО «Банк-эмитент» для работы в системе «Золотая корона» составляет всего $ 400) Кроме этого, при использовании микропроцессорной технологии банк экономит большие средства на эксплутационных расходах. Ему не нужно закупать для процессинговых центров мощные серверы, обрабатывающие авторизационные запросы, не нужно оплачивать аренду большого количества высокоскоростных линий связи.

Наиболее известными платежными системами, использующими микропроцессорные карточки, в России являются:

• «Сберкарт»; «
• система безналичных платежей банка «Российский кредит»;
• система «Золотая корона».

«Сберкарт» использует карточки COS компании GemPlus, соответсвующие стандарту U.E.P.S. (Universal Electronic Payment System).

Система «Золотая корона» является крупнейшей из российских систем, основанных на микропроцессорных карточках. Это единственная система, соответствующая стандартам EMV (Europay-MasterCard-Visa). Она многоэмитентная, сейчас в ней работает более 170 банков из 70 регионов страны, количество эмитированных карточек достигло 500 тыс. Поставщик технологии — компания «Центр финансовых технологий» (г. Новосибирск), в системе (по выбору банков) используются карточки Solaiс E3744 фирмы «Ingenico Data System» и EMPCOS-EMV фирмы «GemPlus».

Компания «Центр финансовых технологий» (ЦФТ) предлагает банкам комплексное решение для работы на Retail-рынке. Теперь нет необходимости содержать целый «зоопарк» различных типов программного обеспечения для операций со вкладами населения, эмиссии различных видов карточек, работы по массовому кредитованию, а можно производить все действия в единой системе обработки и оформления операций (back-office). Участники системы «Золотая корона» уже используют данный продукт, позволяющий им:

• реализовывать любые виды вкладов и схемы начисления процентов, вести кредитные и депозитные договоры;
• полностью автоматизировать работу с кредитами, что позволяет перейти к массовому кредитованию;
• эмитировать микропроцессорные и любые магнитные карточки;
• использовать счета с автоматической очисткой и пополнением (sweep account);
• реализовывать механизм назначения регулярных платежей (коммунальных и т. п.);
• принимать в своей инфраструктуре карточки других платежных систем (VISA, Europay, MasterCard) и мн. др.

Back-office базируется на платформе Unix-Oracle, пользовательский интерфейс выполнен в графической среде операционной системы Windows.

Описание возможностей «Системы обслуживания индивидуальных клиентов» фирмы ЦФТ займет слишком много страниц, поэтому уделим внимание лишь одному из ее последних достижений, которым уже имеют возможность пользоваться банки и клиенты «Золотой короны» — программному обеспечению приема коммунальных платежей. В системе существенно расширен формат транзакции, содержащей теперь мемополе (поле памяти) значительных размеров, позволяющее заносить любую дополнительную информацию о плательщике. Например, номер счета и идентификационный номер клиента при оплате услуг электросвязи, показания счетчика при оплате электроэнергии и т. п.

Однако преимущества смарт-карт имеют и обратную сторону — оказывается, что смарт-карты не выгодны банкам. Банки управляют остатками на счетах клиентов, при большом количестве клиентов даже малые остатки зарплатных проектов могут складываться в значительные суммы. При перекачке денег со счета клиента на смарт-карту, остаток остается у клиента, а не на счету в банке, и банк уже не управляет этими остатками.

Для удержания клиентов в последнее время банки — лидеры отечественного рынка стали активно внедрять программы лояльности. Причем в отличие от западных отечественные программы имеют более универсальную цель: не только удержать клиента, но и продать ему как можно больший спектр банковских услуг. Под программой лояльности понимается: накопительная скидка, скидка за обслуживание в предыдущем месяце, скидка с ограничением на объем покупок, расчетный бонус, счастливые часы, дни рождения и праздники, разные схемы начисления, варианты приемов бонусов к оплате, товарный кошелек и т. д.

Источник