Социальное страхование граждан как способ защиты от финансовых рисков

8Л Социальное страхование граждан как способ защиты от финансовых рисков

Социальное страхование — это способ социальной защиты работающих граждан от ряда рисков, которые связаны с потерей работы, трудоспособности и иных доходов.

Гражданам, которые по ряду причин не участвуют в трудовом процессе и не получают заработную плату, государством предусматриваются выплаты по системе социального страхования.

В ряде предусмотренных законодательством случаев социальному страхованию подлежат следующие категории граждан:

— граждане, признанные безработными;

— получившие производственную травму или профессиональное заболевание;

— находящиеся в отпуске по беременности и родам;

— нуждающиеся в получении медицинской помощи и санаторно-курортном лечении.

Система социального страхования получает основную долю финансирования из специальных внебюджетных фондов, формирующихся при поддержке государства, их основу составляют целевые взносы от работодателей и работников.

Существует две формы социального страхования:

Обязательное страхование в свою очередь делится на:

— обязательное общее страхование;

— обязательное профессиональное страхование.

Обязательному общему страхованию подлежат те граждане, которые работают на основе трудового договора (или же трудового контракта). Профессиональное страхование отличается от общего тем, что распространяется на граждан, которые заняты на работах, связанных с определенным риском, повышенным травматизмом, или в особо опасных и неблагоприятных условиях труда. Размеры взносов при профессиональном страховании выше, чем при общем, финансирование этого вида страхования происходит за счет налогов и платежей из государственного бюджета.

Добровольное социальное страхование осуществляется негосударственными страховыми компаниями, регулируется оно законодательством о некоммерческих организациях.

Объектом добровольного страхования являются интересы, которые связаны с жизнью, трудоспособностью, здоровьем и пенсионным обеспечением застрахованного гражданина.

Фонды добровольного социального страхования функционируют не как замена обязательному страхованию, а как дополнение к нему. Деятельность этих фондов дополняет друг друга, недостатки одного вида страхования компенсируются достоинствами другого.

В России действуют три внебюджетных фонда:

— Фонд социального страхования;

— Фонд обязательного медицинского страхования.

Каждый из этих фондов образуется при финансовой поддержке государства, а также за счет взносов граждан и организаций. Эти фонды по форме относятся к внебюджетным.

Все льготы и пособия, проходящие через данную систему, устанавливаются специальными законами и распоряжениями. Размеры таких выплат не зависят от размеров страховых взносов, которые платит гражданин.

Социальная страховая поддержка в России выражается в виде государственных пенсий и государственных пособий.

Трудовые пенсии — это денежные ежемесячные выплаты, компенсирующие гражданам заработную плату либо иные выплаты и вознаграждения, утраченные ими при наступлении старости, инвалидности или нетрудоспособности по ряду причин.

Право на трудовую пенсию имеют:

— граждане, застрахованные в системе пенсионного страхования;

— граждане, достигшие пенсионного возраста (Установленный пенсионный возраст в России — 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин. Для определенных категорий граждан пенсионный возраст снижается);

— граждане, не имеющие гражданства России, но постоянно проживающие на ее территории (За исключением ряда случаев, установленных законодательством).

Государственное обеспечение (государственные пенсии) — это назначение и выплата пенсий военнослужащим, государственным служащим, инвалидам, участникам ВОВ, гражданам, пострадавшим от радиационной или техногенной катастрофы.

Выделяют пять видов государственных пенсий:

— пенсия за выслугу лет;

— пенсия по достижению старости;

— пенсия по инвалидности;

— пенсия по потере кормильца;

— социальная пенсия (по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца).

Тем гражданам, которые по каким-либо причинам не имеют права на получение трудовой пенсии, может быть установлена социальная пенсия.

Ею является минимальная выплата, гарантированная государством тем категориям граждан, которые уже не являются трудоспособными, но не приобрели право на получение любой другой пенсии (например, по старости или по инвалидности).

К сожалению, такие пенсии не отличаются большими размерами, как правило, она ниже, чем средний размер трудовой пенсии по старости.

Для определенной категории граждан социальная пенсия является наиболее выгодной — это дети-инвалиды.

Обратиться за назначением трудовой пенсии граждане могут в любое время после момента возникновения права на трудовую пенсию.

Кроме того, на сегодняшний день в РФ существует несколько видов государственных пособий:

— пособие по временной нетрудоспособности, получаемое на основании листка нетрудоспособности, выдаваемого в медицинском учреждении — так называемый «больничный лист». При этом листок нетрудоспособности выдается не только самому больному, но и родителям больного ребенка;

— пособие по беременности и родам — социальное страхование женщин, находящихся в декретном отпуске. Выплачивается в размере полной заработной платы. К этой категории пособий относятся пособие при рождении ребенка, пособие по уходу за ребенком до полутора лет, а также от полутора до трех лет;

— пособие по безработице. Пособие по безработице начисляется при условии наличия официального статуса безработного, которое устанавливает Служба занятости населения;

— пособие на погребение.

Средства государственного социального фонда могут расходоваться только на цели социальной защиты.

Кроме оплаты различных видов пенсий и пособий, деньги могут быть направлены на оплату путевок в лечебно-оздоровительные учреждения, на санаторно-курортное лечения, питание, содержание оздоровительных и санаторных детских лагерей, санаториев- профилакториев, находящихся на балансе страхователя.

Социальное страхование, несмотря на то, что большинство страховых выплат имеет минимальные размеры, являются важной составляющей обеспечения финансовой безопасности отдельно взятого гражданина. И сегодня с возрастанием числа угроз граждане все более осознают его необходимость, что в свою очередь вызывает к жизни появление новых форм страхования. К одной из таких новых форм следует отнести страхование от потери работы, которое появилось как одна из сопутствующих банковскому кредитованию услуг. Однако, по опросам, проводимым в России, видно, что более полвины работающих россиян не знакомы с данным видом страхования.

Несмотря на это, страховку от потери работы для заемщиков потребительских кредитов предлагают сегодня многие банки и страховщики. Но на рынке появляются дополнительные опции и страховые случаи, которые раньше не предусматривались.

Так, «ВТБ страхование» в конце сентября 2014 г. расширило стандартный список покрытий и предложило новые. Так стали рассматривать как страховые случаи следующие причины потери работы:

— отказ работника от перевода (и. 8, 9 ст. 77 Трудового кодекса);

— смена собственника имущества организации (риск действует в отношении руководителя организации, его заместителей и главного бухгалтера) (и. 4 ст. 81 Трудового кодекса);

— восстановление на работе работника (и. 2 ст. 83); смерть работодателя (и. 6 ст. 83 Трудового кодекса);

— наступление чрезвычайных обстоятельств (и. 7 ст. 83 Трудового кодекса).

Появилась возможность страхования госслужащих (закон № 79- ФЗ). Здесь предусмотрены следующие риски:

— несоответствие гражданского служащего замещаемой должности гражданской службы по состоянию здоровья (пи. (а) и. 1 ст. 37 № 79-ФЗ);

— отсутствие на службе более четырех месяцев подряд в связи с временной нетрудоспособностью (и. 8.1 ст. 37 № 79-ФЗ);

— отказ гражданского служащего от предложенной для замещения иной должности гражданской службы в связи с изменением существенных условий контракта (п. 7 ст. 33 № 79-ФЗ).

При наступлении страхового случая клиент сможет получить выплату: в течение четырех или шести месяцев ему будут перечислять заработную плату, при этом максимальный размер страховых выплат составляет до 100 000 руб. в месяц.

Страхование от потери работы — это инструмент дополнительной финансовой защиты заемщика, который, скорее всего, будет набирать популярность в ближайшие годы. Сознательность граждан растет, как и осознание ими реальности различных финансовых угроз, а спрос, как известно, рождает предложение. Таким образом, будут появляться все новые механизмы защиты личности, а задача самого гражданина — верно ориентироваться в современной ситуации, не игнорировать угрозы, а учиться методам управления ими.

Источник

Что такое финансовое страхование

В чем суть финансового страхования

При финансовом страховании защищается возможная потеря денег, недополученная прибыль. Чаще всего пользуются этим инструментом производственные и торговые организации, представители сферы услуг, финансовые организации. Особенно актуально это для тех, чья деятельность напрямую связана с денежными потоками, ведь потеря незастрахованных активов может разорить фирму. Также популярна эта страховка у инвесторов, ведь их деятельности сопутствуют риск и неопределённость.

При помощи такого страхования защищаются имущественные и финансовые интересы страхователя от убытков при наступлении оговорённых контрактом случаев.

От каких рисков защищает финансовое страхование

Страхование финансовых рисков защищает от потерь при таких неприятностях, как:

• незапланированные расходы;
• неплатежи по коммерческим сделкам;
• остановка производства;
• снижение объёмов производства;
• банкротство партнёров;
• курсовые колебания;
• убытки от операций с ценными бумагами;
• судебные издержки;
• невозможность из-за изменившейся финансовой ситуации рассчитаться с кредитом или займом;
• денежные потери в результате ответственности перед третьими лицами (например, из-за претензий от акционеров компании, клиентов или партнеров);
• появление новых разработок, конкуренция с которыми привела к финансовым потерям;
• потеря денежных средств, которые переданы другой стороне сделки (например, в качестве предоплаты за товар);
• потери средств на счетах и вкладах в результате отзыва лицензии у банка;
• потери от неудачных инвестиций (в том числе в результате вложений в чужой бизнес);
• кража, порча, утрата имущества, которое находится на балансе компании;
• риск утраты права собственности, то есть титульное страхование.

Зачастую такое страхование подразумевает индивидуальный подход, поскольку для страховщика важно тщательно оценить конкретные риски.

Полное и частичное страхование

Финансовое страхование по своим объёмам бывает полным или частичным.

• При полной защите клиент имеет возможность получить компенсацию в полном объёме в пределах оговорённой в контракте суммы и в зависимости от стоимости застрахованного объекта.
• При частичном страховании сумма возмещений ограничена.

Частичное страхование бывает пропорциональным и непропорциональным.

Пропорциональное страхование

В пропорциональном страховании применяется правило первого риска. Первый риск — это, по сути, максимальная страховая сумма. Убытки, которые превышают это значение, страховая не покрывает. И, конечно, как и при любом страховании, выплата не может быть больше реального ущерба.

Пример. У фирмы был контракт на 1 млн рублей, и она застраховала его от риска невыполнения обязательств на тот же 1 млн рублей. Контрагент выполнил свои обязательства только на 500 тыс. рублей, но на этом его финансы иссякли, и запустилось банкротство. Соответственно, недостающие 500 тыс. рублей выплатит страховая. Но если сорвался контракт на 2 млн рублей, а застрахован он частично, то можно претендовать только на ту сумму, которая не превышает оговорённое значение.

В контракте может быть прописано, что для страховщика после выплаты оговорённой суммы договор считается исполненным и закрытым, единой формулы тут нет. Многое зависит и от конкретных нюансов самой ситуации.

Частичное страхование

При непропорциональном частичном страховании ограничения связаны с франшизой:

• условной, когда в договоре прописывается определённая сумма. Если убыток меньше этой суммы, выплата не полагается, но если больше, страховая покрывает его в оговорённых контрактом пределах;
• безусловной, когда оговорённая контрактом сумма удерживается при выплате компенсации при каждом страховом случае;
• смешанной, когда все убытки суммируются и из них вычитается сумма франшизы.

В финансовом страховании многое зависит от деталей самого контракта. В нём могут оговариваться и другие нюансы, ограничения в выплатах и нестраховые случаи. Сумма возмещения может зависеть и от оценочной стоимости объекта страхования, размера взносов или страховой суммы. И как правило, в договоре прописывается, что клиент должен предпринять всё возможное, чтобы снизить ущерб и в непредвиденной ситуации чётко следовать указаниям страховщика.

И конечно, такая страховка не сработает в случае, если её оформил недобросовестный клиент. Если финансовый убыток возник преднамеренно, например, в результате сговора или мошенничества, покрывать его страховщик не будет. Переложить ответственность на страховщика при заключении сомнительных сделок или нарушении законодательства также не получится.

Источник

Обязательное социальное страхование в РФ — виды и взносы

Что такое государственное социальное страхование

Государство обеспечивает гражданам некоторые выплаты в качестве социальных гарантий для поддержания их материального положения. Социальное страхование в РФ – это обеспечение населения пособиями за счет средств бюджета в периоды наибольшей социальной незащищенности. Среди предусмотренных государством можно выделить следующие виды обязательного социального страхования:

1. Оплата периода временной нетрудоспособности, в том числе в период беременности и родов. На это имеет право работающее население при предоставлении больничных листов. Больничные листы выдаются не только в случаях заболеваний самих сотрудников, также они предоставляются при необходимости ухода за больными детьми и прочими нетрудоспособными родственниками.
2. Выплаты при наступлении несчастных случаев на производстве. Компенсируют полученные работниками увечья при выполнении трудовых обязанностей.
3. Перечисление единовременных сумм при рождении ребенка, в случае постановки на учет на ранних сроках беременности.
4. Выплаты по уходу за ребенком до 1,5 лет.
5. Пособие при усыновлении.
6. Пособие на погребение.

См. также:

В целях обеспечения дальнейших возможных затрат по нетрудоспособности за своих сотрудников работодатели ежемесячно производят отчисления в фонды. Процент перечислений зависит от видов деятельности, условий труда.

На некоторые виды пособий вправе претендовать лишь работающие граждане. Согласно ст. 183 ТК РФ, работодатель обязан материально компенсировать своим сотрудникам периоды их вынужденной нетрудоспособности в связи с заболеванием, уходом за больными родственниками, больничным листом во время беременности и родов. Размер перечислений зависит от стажа работника и его заработков.

Более подробную информацию о размерах выплат по больничным листам см. в материале «Максимальный размер больничного листа в 2019 — 2020 годах».

Такие виды социального страхования в РФ, как выплаты по уходу за детьми до 1,5 лет, единовременные суммы, связанные с рождением ребенка, пособие на погребение, доступны и неработающим гражданам. Однако, в отличие от работающих лиц, размер выплат будет минимален, в то время как трудоспособное население вправе претендовать на некоторые суммы пособий (по уходу за ребенком до 1,5 лет), размер которых рассчитывается исходя из заработка. Минимальные же суммы могут меняться в зависимости от действующих районных коэффициентов к заработной плате. Кроме того, регионы вправе сами устанавливать дополнительные социальные пособия, регулируя периодичность их выплат и целенаправленность.

Более полную информацию о размере детских выплат можно получить в материале «Новые пособия на детей в 2020 году — таблица».

Принципы социального страхования

Федеральный закон РФ от 16.07.1999 № 165-ФЗ содержит принципы соцстрахования граждан страны. Среди них выделяют следующие:

1. Доступность соцстрахования для всех граждан (застрахованных лиц).
2. Соблюдение прав работников вне зависимости от финансового состояния работодателя-страховщика.
3. Наличие обязанности по уплате взносов всеми страхователями.
4. Ответственность за использование внебюджетных средств, выделяемых на соцстрахование физлиц.
5. Государственный контроль за исполнением обязательств по соцстрахованию граждан.
6. Финансовая независимость системы страхования в стране.

Одним из принципов правового регулирования отношений между работником и руководством в соответствии со ст. 2 ТК РФ также считается обязательное возмещение вреда сотруднику, полученного в ходе выполнения трудовых обязанностей.

Большую часть расходов по обеспечению населения социальными пособиями берет на себя государство. Оно восполняет работодателю потраченные ранее средства на выплату больничных листов и прочих компенсаций работникам. На руководство возлагается обязанность по начислению пособий за счет собственных средств лишь за первые 3 дня болезни самого сотрудника.

Периодические отчисления взносов в бюджет напрямую зависят от уровня доходов работающих лиц. Выплаты пособий (больничные листы, по уходу за ребенком до 1,5 лет) также зависят от предыдущих размеров зарплат.

Обязательное страхование от несчастных случаев

Конституция РФ гарантирует право не только на труд, но и на приемлемые условия работы, отвечающие принципам безопасности сотрудников во время исполнения трудовых обязательств. При возникновении несчастных случаев на производстве работники вправе рассчитывать на получение компенсации по возмещению ущерба и реализацию права на социальное страхование.

Согласно положениям ст. 219 ТК РФ, граждане на время трудовых отношений имеют следующие права:

• трудиться в оборудованном по всем правилам безопасности рабочем месте;
• иметь доступ к достоверной информации о порядке охраны труда на рабочем месте, возможных производственных рисках;
• получить необходимые средства защиты от руководства;
• проходить обучение по обеспечению безопасности на рабочем месте за счет работодателя;
• отказаться от выполнения работ, если они нарушают требования по безопасности труда;
• рассчитывать на компенсацию при наступлении несчастных случаев.

Обеспечение безопасности сотрудников гарантируется обязательным социальным страхованием, связанным с риском возникновения профзаболеваний и несчастных случаев. Подобный вид мер является одним из видов социального страхования, который регулируется нормами Федерального закона от 24.07.1998 № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний».

Что обеспечивает социальное страхование от несчастных случаев на производстве

Субъектами страхования от несчастных случаев выступают страхователь, страховщик и застрахованные лица, где страховщиком является ФСС, страхователем – работодатели, а застрахованными лицами – наемные работники. К последней категории лиц относятся выполняющие работу на основании трудовых и гражданско-правовых (если предусмотрена условиями соглашения обязанность по перечислению страховых взносов) договоров сотрудники, в том числе лица без гражданства и иностранцы.

Закон № 125-ФЗ предоставляет работникам следующие гарантии:

• обеспечение соцзащиты застрахованных лиц;
• оплата дополнительных медицинских расходов, связанных с наступлением несчастных случаев на производстве, возмещение вреда вследствие травм, полученных при выполнении трудовых обязанностей;
• оплата последующих расходов на профреабилитацию ;
• повышенное внимание к мерам, предупреждающим наступление несчастных случаев при выполнении трудовых обязанностей.

Право на получение компенсации наступает с первого дня подтверждения страхового случая. В случае смерти застрахованного выплаты, согласно ст. 7 закона № 125-ФЗ, получают иждивенцы, дети, члены семьи (в том числе родители и супруги умершего). Сроки выплат в таких случаях разные:

1. Несовершеннолетние вправе претендовать на компенсацию вплоть до достижения ими возраста 18 лет.
2. Инвалиды – на весь период инвалидности;
3. Родственники пенсионного возраста – пожизненно.
4. Обучающиеся дети – до окончания получения образования, но не позже 23-летнего возраста.
5. Прочие лица – в соответствии с законом № 125-ФЗ.

При некоторых обстоятельствах несчастные случаи на производстве не квалифицируются как страховые ситуации. Так, согласно ст. 229.2 ТК РФ, алкогольное, токсическое, наркотическое и другие виды опьянения сотрудников, а также совершение самими работниками противоправных действий, повлекших по неосторожности причинение ущерба здоровью и жизни, не определяются как несчастные случаи на производстве.

Итоги

Социальное страхование в РФ призвано дать гражданам некоторые гарантии в виде денежной компенсации в случаях наступления нетрудоспособности, рождения детей, обеспечивает компенсационные выплаты при наступлении несчастных случаев на рабочем месте. Другие функции соцстрахования – предотвращение неблагоприятных ситуаций, повышение мер безопасности по охране труда, защита прав сотрудников на обеспечение мер, исключающих несчастные случаи при исполнении трудовых обязанностей.

Источник