Режим брокерского счета индивидуальный инвестиционный счет иис какие способы использования иис

Индивидуальный инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это специальный брокерский счет, с помощью которого вы можете экономить на налогах. На ИИС можно хранить деньги, покупать и продавать ценные бумаги, обменивать валюту.

Есть два варианта экономии: налоговый вычет можно получить либо на сумму пополнения ИИС, либо на сумму доходов от сделок на ИИС. Главное условие — не закрывать счет (не выводить с него деньги) в течение трех лет с момента открытия.

Особенности ИИС

Какой счет лучше — брокерский или ИИС?

ИИС	Брокерский счет
Нельзя открыть больше одного ИИС.	Можно открыть много счетов у одного или разных брокеров.
Нельзя выводить вложенные деньги, не закрывая ИИС.	Нет законодательных ограничений на вывод денег.
Можно получить налоговый вычет — либо ежегодно получать выплату из уплаченного государству НДФЛ (ИИС-А), либо не платить налог с дохода от инвестиций (ИИС-Б). На ИИС-А налоговая льгота на долгосрочное владение ценными бумагами не действует.	Нет налоговых вычетов. Но есть другая льгота: если вы владеете ценными бумагами три года или больше, то не должны платить налог с доходов от их продажи.
Можно вносить не более 1 000 000 рублей в календарный год. Если перевести больше, сумма сверх лимита вернется на ваш банковский счет.	Нет ограничений на сумму пополнения.
Пополнять ИИС можно только в рублях и только напрямую c банковского счета. Нельзя пополнить обычный брокерский счет, а потом с него перевести деньги на ИИС.	Нет ограничений по валюте. Нельзя переводить деньги с одного брокерского счета на другой.

ИИС	Брокерский счет
Нельзя открыть больше одного ИИС.	Можно открыть много счетов у одного или разных брокеров.
Нельзя выводить вложенные деньги, не закрывая ИИС.	Нет законодательных ограничений на вывод денег.
Можно получить налоговый вычет — либо ежегодно получать выплату из уплаченного государству НДФЛ (ИИС-А), либо не платить налог с дохода от инвестиций (ИИС-Б). На ИИС-А налоговая льгота на долгосрочное владение ценными бумагами не действует.	Нет налоговых вычетов. Но есть другая льгота: если вы владеете ценными бумагами три года или больше, то не должны платить налог с доходов от их продажи.
Можно вносить не более 1 000 000 рублей в календарный год. Если перевести больше, сумма сверх лимита вернется на ваш банковский счет.	Нет ограничений на сумму пополнения.
Пополнять ИИС можно только в рублях и только напрямую c банковского счета. Нельзя пополнить обычный брокерский счет, а потом с него перевести деньги на ИИС.	Нет ограничений по валюте. Нельзя переводить деньги с одного брокерского счета на другой.

Что можно купить на ИИС?

На ИИС в Яндекс.Инвестициях вы можете купить валюту и ценные бумаги, которые торгуются на Московской бирже: акции российских компаний, облигации, еврооблигации, фонды.

В настоящее время купить иностранные ценные бумаги на Санкт-Петербургской бирже можно только на обычный брокерский счет в Инвестициях.

Источник

Что такое ИИС и как на нем зарабатывать

Россия заплатит за ваши инвестиции

Родина хочет, чтобы мы больше инвестировали. Поэтому у нее для нас подарок.

Если вы хотели начать инвестировать, но не знали с чего начать, Россия приготовила для вас специальную программу — индивидуальный инвестиционный счет. Это особый вид брокерского счета, только с налоговыми льготами. Его открывают не все брокеры.

ИИС предусмотрен для физических лиц, налоговых резидентов РФ (вы проживаете на территории РФ более чем полгода в году). Если вы подходите, знайте: вам дана возможность получить налоговый вычет, который либо повысит существующую доходность инвестиций, либо даст дополнительную фиксированную доходность. Это хорошо.

Что потребуется

От вас — два действия и одно бездействие:

1. Открыть у брокера индивидуальный инвестиционный счет.
2. Положить на него любую сумму до 1 миллиона рублей, купить на них какие-нибудь ценные бумаги.
3. Не забирать вложенные деньги хотя бы три года. В процессе можно торговать бумагами, главное — не выводить деньги. Иначе все полученные за счет вычета деньги придется вернуть.

Если вы выполните эти три условия, то налоговая будет готова дать вам один из двух налоговых вычетов на выбор.

Только один ИИС

У вас может быть открыт только один ИИС . Если вы ушли к новому брокеру и решили открыть у него ИИС еще раз, вы обязаны закрыть свой текущий ИИС у прошлого брокера.

Что за льготы

Родина предусмотрела для вас два варианта вычетов.

Вычет типа А — вам возвращают 13% от вложенной на ИИС суммы за год — в пределах 400 000 рублей, но не более суммы уплаченного вами НДФЛ . Максимум — 52 000 рублей в год. Это для тех, у кого хорошая белая зарплата, кто не планирует получать безумный доход или вкладывать много лет.

Вычет типа Б — ваш доход по ценным бумагам не облагается подоходным налогом 13%. Это выгодно тем, кто планирует вкладывать долго или получать сумасшедший доход. Еще это выгодно, если вы планируете пополнять ИИС на сумму больше 400 000 рублей в год.

Самый популярный — вычет типа А. Если вы положите деньги на ИИС в этом году, уже в следующем вы сможете подать заявление и получить свои законные 13% от вложенных средств в пределах 400 000 рублей. Можно сказать, что вы получите дополнительную гарантированную доходность.

Куда идти

Индивидуальные инвестиционные счета открывают биржевые брокеры. Обращаться можно к любому, у которого вас устраивают условия. Вот на что обратить внимание.

Внимательно читайте договор, который вы подписываете, — особенно пункты, которые вы отмечаете в договоре галками. Зачастую брокеры также предлагают доверительное управление средствами ИИС , поэтому убедитесь, что вы подписываете именно то, что вы собираетесь получить.

В договоре не должно стоять каких-нибудь «консультационных», «информационных» или «услуг по обучению».

Брокер должен предоставлять услугу ИИС . Эта услуга есть не у всех брокеров. Перепроверяйте, что это именно ИИС по государственной программе, а не что-то похожее вроде «индивидуальных счетов инвестора» или «индивидуальных инвестиций на счетах». Мало ли хитрецов.

Вместе с ИИС брокер автоматически откроет вам и обычный торговый счет — это нормально. Этим счетом вы также сможете свободно пользоваться, но на него не будут распространяться возможности получения вычета как по ИИС .

Брокер откроет вам счет, отгрузит специальных программ для торгов на бирже, вы пополните этот счет, купите каких-нибудь бумаг и будете сидеть. Так начнется ваше путешествие в мир безудержного инвестирования.

Вычет типа А — чтобы вам вернули НДФЛ

При вычете типа А налоговая будет возвращать вам деньги из тех, что вы заплатили государству в качестве подоходного налога. Это подходит тем, кто официально трудоустроен и платит подоходный налог с зарплаты. Этот вычет можно получать каждый год, не дожидаясь трехлетнего срока.

Не всякий налог с дохода является НДФЛ . Например, если вы ИП на УСН 6%, то хоть вы и платите налог, но он не подоходный. Вы не сможете получить за его счет вычет.

Что вам понадобится для такого вычета:

1. Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3- НДФЛ );
2. Документы, подтверждающие получение дохода, облагаемого по ставке 13%. Например, легендарная справка о доходах по форме 2- НДФЛ ;
3. Документы, подтверждающие зачисление денег на ИИС . В первую очередь это платежное поручение из банка;
4. Договор на открытие ИИС . Как раз тот, что мы показали выше;
5. Заявление на возврат налога. В нем должны быть банковские реквизиты налогоплательщика.

Как всё это хозяйство подать в налоговую:

1. в электронной форме через сайт ФНС России. Нужно будет подписать пакет документов неквалифицированной электронной подписью. Ее можно сгенерировать прямо на сайте ФНС . Правда, для этого вам необходимо иметь логин и пароль от личного кабинета на сайте ФНС , которые всё-таки придется получать лично либо в самом ФНС , либо используя логин и пароль от Госуслуг;
2. по почте с описью вложения;
3. лично в налоговой, явив там свой лик.

В сроках подачи вы не ограничены. Вообще, есть срок для подачи декларации — 30 апреля следующего года. Но если вы хотите подать декларацию только для получения такого вычета, вас этот срок не касается. Такие декларации можно представить в любое время в течение всего следующего за отчетным года без каких-либо санкций, главное — уложиться в 3 года. То есть крайний срок для получения налогового вычета за 2017 год — это 2020 год.

В соответствии с ч. 7 ст. 78 НК РФ подать декларацию на возврат подоходного налога можно в течение трех лет со дня его уплаты. По средствам, зачисленным на ИИС в 2015 году, это можно сделать до 31 декабря 2018 года, подав декларацию на получение инвестиционных вычетов и заявление на возврат налога за 2015, 2016 и 2017 годы.

Если вы открыли счет в 2017, то декларацию можно подавать вплоть до 2020 либо можно подать в 2018 за 2017, в 2019 за 2018 и так далее. За получение вычета по каждому году вы подаете отдельную декларацию.

Источник

Индивидуальный инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это специальный брокерский счет, с помощью которого вы можете экономить на налогах. На ИИС можно хранить деньги, покупать и продавать ценные бумаги, обменивать валюту.

Есть два варианта экономии: налоговый вычет можно получить либо на сумму пополнения ИИС, либо на сумму доходов от сделок на ИИС. Главное условие — не закрывать счет (не выводить с него деньги) в течение трех лет с момента открытия.

Особенности ИИС

Какой счет лучше — брокерский или ИИС?

ИИС	Брокерский счет
Нельзя открыть больше одного ИИС.	Можно открыть много счетов у одного или разных брокеров.
Нельзя выводить вложенные деньги, не закрывая ИИС.	Нет законодательных ограничений на вывод денег.
Можно получить налоговый вычет — либо ежегодно получать выплату из уплаченного государству НДФЛ (ИИС-А), либо не платить налог с дохода от инвестиций (ИИС-Б). На ИИС-А налоговая льгота на долгосрочное владение ценными бумагами не действует.	Нет налоговых вычетов. Но есть другая льгота: если вы владеете ценными бумагами три года или больше, то не должны платить налог с доходов от их продажи.
Можно вносить не более 1 000 000 рублей в календарный год. Если перевести больше, сумма сверх лимита вернется на ваш банковский счет.	Нет ограничений на сумму пополнения.
Пополнять ИИС можно только в рублях и только напрямую c банковского счета. Нельзя пополнить обычный брокерский счет, а потом с него перевести деньги на ИИС.	Нет ограничений по валюте. Нельзя переводить деньги с одного брокерского счета на другой.

ИИС	Брокерский счет
Нельзя открыть больше одного ИИС.	Можно открыть много счетов у одного или разных брокеров.
Нельзя выводить вложенные деньги, не закрывая ИИС.	Нет законодательных ограничений на вывод денег.
Можно получить налоговый вычет — либо ежегодно получать выплату из уплаченного государству НДФЛ (ИИС-А), либо не платить налог с дохода от инвестиций (ИИС-Б). На ИИС-А налоговая льгота на долгосрочное владение ценными бумагами не действует.	Нет налоговых вычетов. Но есть другая льгота: если вы владеете ценными бумагами три года или больше, то не должны платить налог с доходов от их продажи.
Можно вносить не более 1 000 000 рублей в календарный год. Если перевести больше, сумма сверх лимита вернется на ваш банковский счет.	Нет ограничений на сумму пополнения.
Пополнять ИИС можно только в рублях и только напрямую c банковского счета. Нельзя пополнить обычный брокерский счет, а потом с него перевести деньги на ИИС.	Нет ограничений по валюте. Нельзя переводить деньги с одного брокерского счета на другой.

Что можно купить на ИИС?

На ИИС в Яндекс.Инвестициях вы можете купить валюту и ценные бумаги, которые торгуются на Московской бирже: акции российских компаний, облигации, еврооблигации, фонды.

В настоящее время купить иностранные ценные бумаги на Санкт-Петербургской бирже можно только на обычный брокерский счет в Инвестициях.

Источник