Кредитный риск способы его снижения

Кредитные риски и пути их снижения

Вы будете перенаправлены на Автор24

Кредитные риски – это вероятности наступления неблагоприятных для коммерческого банка событий (как правило, в виде убытков или недополученной прибыли), которые могут возникнуть в результате неисполнения, несвоевременного или ненадлежащего исполнения должником своих финансовых обязательств перед банком-кредитором.

Понятие кредитного риска и его основные разновидности

Для коммерческого банка одним из самых прибыльных направлений деятельности является кредитование физических и юридических лиц. Однако вместе с большой доходностью ему присущи и большие риски.

Как правило, существование кредитного риска обусловлено наличием угрозы полной или частичной потери платежеспособности большого количества заёмщиков. Однако имеют место быть и другие причины кредитного риска, которые могут быть выражены в его следующих разновидностях:

• риск кредитоспособности заёмщика – вероятность ухудшения материального и финансового положения заёмщика, из-за чего снизятся его возможности по возврату основного долга и оплате процентов за него;
• риск обеспечения кредита – вероятность отсутствия, утраты или недостаточности объекта обеспечения в виде залога, поручительства, банковской гарантии и т.д.;
• риск просрочки платежей – вероятность несоблюдения заёмщиком сроков по возвращению долга и оплате процентов по нему, которая негативно скажется на текущей ликвидности банка;
• риск непогашения кредита – вероятность того, что предоставленные в долг денежные средства по тем или иным причинам не будет возвращён коммерческому банку;
• процентный риск – вероятность повышения среднерыночных процентных ставок по кредиту, которая актуальна в случае фиксированной процентной ставки по кредиту;
• инфляционный риск – вероятность изменения стоимости и покупательской способности денег, не заложенной в процентную ставку кредита;
• валютный риск – вероятность изменения на валютном рынке котировок, которая актуальна в случае отличий валют предоставления и возврата кредита, а также валюты, основной в деятельности банка;
• деловой риск – вероятность завершения кругооборота фондов заёмщика несвоевременно или с недостаточным эффектом.

Готовые работы на аналогичную тему

Кроме того, в банковском деле принята ещё одна классификация кредитных рисков. В её основу положен такой критерий, как их зависимость от деятельности коммерческого банка. В этом случае выделяют следующие риски:

• фундаментальные риски – это риски, которые вызваны принятием руководством банком управленческих решений в отношении активных и пассивных операций;
• коммерческие риски – это риски, которые обусловлены выбором приоритетных направлений детальности коммерческого банка;
• индивидуальные риски – это риски, связанные с отдельным кредитным портфелем;
• совокупные риски – это риски, связанные со всей совокупностью операций кредитного характера.

Уровень кредитного риска зависит как от заёмщика, так и от самой кредитной организации. Факторами, которые зависят от заёмщика, можно назвать его репутацию, отраслевую направленность предпринимательской (профессиональной) деятельности, степень ликвидности баланса, соответствие капитала выбранной политике кредитования и т.д. В то же время недостаточный уровень сотрудников коммерческого банка может стать причиной необоснованного предоставления кредитов неподобающим заёмщикам.

Основные пути снижения кредитного риска

Базируясь на тех сведениях, которые были получены на этапе оценки кредитоспособности заёмщиков и анализа рыночной ситуации и собственных возможностей, коммерческий банк разрабатывает соответствующие пути снижения кредитных рисков. Ключевыми методами управления кредитном риском, которые применяются коммерческим банком по отношению как к кредитному портфелю, так и к отдельной ссуде, считаются следующие методы:

• диверсификация – это распределение банковских активов между различными категориями заёмщиков, их предоставление на разных условиях и на разные сроки, что позволит избежать одновременного банкротства большинства заёмщиков и невозможности возврата ими долгов;
• лимитирование – это установление количественного ограничения на кредитные операции (требуемая доходность, минимальная заработная плата / доход заёмщика, минимальный и максимальный размер и срок кредита и т.д.);
• создание резервов – это формирование запасов (фондов) денежных средств, которые не используются в повседневном обороте коммерческого банка до того момента, как возникнут убытки, связанные с кредитованием физических и юридических лиц;
• анализ заёмщика – это изучение истории взятия заёмщиками и возвращения ими кредитов в прошлом, а также его текущей и перспективной способности и возможности грамотно воспользоваться заёмными средствами и исполнить перед банком все свои обязательства в полном объёме и в установленные сроки;
• анализ кредита – это определение возможных условий предоставления кредита: его суммы, процентов, срока, обеспечения залогом, наложения тех или иных ограничений на заёмщика при предоставлении ссуды;
• структурирование – это группировка потенциальных кредитных рисков с целью выработки коммерческим банком в их отношении соответствующей политики;
• документирование – это процесс создания и оформления документов, в которых фиксируется совершение всех операций в рамках кредитования и возникновение у кредитора и заёмщика взаимных прав, обязанности и ответственности;
• контроль – это регулярное наблюдение за предпринимательской (профессиональной) деятельностью заёмщика, объёмом и частотой получения им доходов, своевременностью и полнотой совершения им платежей по кредиту и принятие мер корректирующего характера в случае отклонений от запланированных заранее показателей и условий.

Таким образом, коммерческие банки располагают большим набором методов снижения кредитных рисков, которые они активно используют при работе с заёмщиками.

Источник

Кредитные риски банков и заемщиков: всегда ли есть риск в кредитной сделке

Как проводится анализ кредитных рисков, как он помогает банкам избежать просроченных задолженностей и на что обратить внимание при подаче заявки на кредит.

Кредитные сделки предполагают риски для банков и заемщиков, поэтому одна из основных обязанностей эффективного менеджера – снизить потери для обеих сторон, тщательно сбалансировать условия сделки, при которых кредиторы и заемщики смогут избежать просрочки платежа или безнадежной задолженности. В статье рассмотрим, что такое кредитный риск, виды, методы оценки, управления и снижения.

Точный анализ кредитоспособности клиентов намного эффективнее, чем преодоление просрочки платежа постфактум. Возникновение задолженностей, погоня за неплательщиками потребует денежных затрат, человеческих ресурсов, которые можно было бы вложить в развитие бизнеса.

Что такое кредитный риск и когда он возникает

Кредитный риск – вероятность убытков из-за неспособности должника произвести платежи по любому типу долга. Управление рисками – это практика уменьшения потерь за счет понимания достаточности собственного капитала и резервов на покрытие убытков по ссудам в любой момент времени – процесс, который долгое время был проблемой для финансовых организаций.

Виды кредитных рисков

Вид

Особенности

Пример

Отраслевой риск возникает из-за чрезмерного воздействия на какую-либо одну отрасль или сектор

Так, инвестор, ссужающий деньги производителям аккумуляторов, шин и нефтяным компаниям, чрезвычайно уязвим перед потрясениями, затрагивающими автомобильный сектор

Связан с нарушением юридической структуры или организации, которая контролирует договор между кредитором и должником

Кредитор, который дал деньги застройщику, работающему в политически нестабильной стране, должен учитывать тот факт, что изменение политического режима может резко увеличить вероятность дефолта и убытков

Политический кризис в стране, коррупция влияют на финансовый портфель кредитуемых

Международные организации, кредитующие частных лиц в одной из стран Южной Америки, должны быть готовы к дефолту из-за нарастания противостояния действующего президента республики и сил оппозиции

Стагнация экономики, экономический кризис, дефляция, связанная с упадком в хозяйственных отраслях

Распространение коронавируса вызвало замедление производства, сбои в логистике и снижение доходов граждан, что стало в том числе причиной просрочек по кредитам

Основной вид риска для клиента – невозможность исполнить обязательства по контракту. Это влечет начисление пени, потерю залогового имущества, судебные разбирательства, негативные отметки в персональной истории займов.

Как оценивают кредитные риски

Эффективные методы измерения кредитного риска снижают потенциальные убытки и помогают выбирать оптимальные условия для ссуд.

На что обращают внимание организации при заключении договора займа:

• кредитная история,
• способность выплачивать взносы,
• капитал,
• залог,
• соблюдение условий кредита.

Кредитная история – специалист изучает качественные исходные данные, такие как отзывы коллег, сообщества, поставщиков, у которых в прошлом были экономические отношения с потенциальным клиентом, а также объективные исходные данные – историю его взаимодействия с банками, предыдущую экономическую деятельность.

Кредитоспособность – это способность погасить долг на основе прогнозируемого профиля доходов и расходов (включая прочие задолженности). Ключевые показатели, используемые при оценке кредитоспособности: отношение долга к доходу, текущий доход, стаж работы, стабильность дохода.

Есть два важных подхода к анализу кредитоспособности:

1. показатели движения денежных средств за последние годы в сравнении с прогнозируемым обслуживанием долга;
2. прогнозируемые денежные потоки включают новый проект, новый статус занятости, подвержены большей неопределенности.

Более высокая платежеспособность подразумевает меньшую вероятность просроченных платежей.

Капитал – база (чистая стоимость) активов и некая сумма от общего займа, которую вносят в качестве первоначального взноса.

Когда заем касается конкретного проекта, под капиталом понимается собственный капитал (собственные средства), который инвестируют в проект: авансовый платеж по ипотеке для домовладельцев, часть акционерного капитала.

Капитал:

1. обеспечивает буфер на случай, если доход ухудшится;
2. согласует интересы заемщика с интересами кредитора.

Относительный показатель, отражающий размер капитала (обычно используется для корпоративных клиентов), – это отношение долга к собственному капиталу. Высокий объем выделенного капитала является гарантией снижения угрозы.

Залог – любые активы, которые передают в залог как обеспечение своих заемных средств. Активы могут быть инвестиционными (например, ценные бумаги) или недвижимыми (квартира, дом).

Наличие залога зависит от продукта, используется в общем кредитовании под обеспечение ипотеки, при покупке конкретных активов, таких как дома или автомобили для физических лиц, коммерческая недвижимость, транспортное оборудование (самолеты, корабли и др.).

Совкомбанк предлагает ипотеку под залог недвижимости для всех граждан РФ от 20 лет.

Бóльшее обеспечение приводит к меньшим убыткам в случае наступления дефолта.

К условиям кредита относят:

• целевое назначение кредита (потребление, инвестиции и др.);
• размер ссуды и процентная ставка (выражающая готовность кредитора к риску);
• деловые и экономические условия (характеристики клиента, отраслевые перспективы, экономическая ситуация).

Инвестирование в благоприятной внешней среде подразумевает меньшую вероятность денежных потерь.

Современные технологии позволяют банкам обрабатывать заявки на одобрение кредита онлайн. Чтобы быстро принимать решения, организации используют программное обеспечение для сбора и анализа данных о клиентах.

Управление кредитными рисками

Сильная система управления рисками снижает возможные убытки, дает коммерческим банкам, частным кредиторам конкурентное преимущество благодаря принятию обоснованных решений по заявкам. Сотрудники банковских организаций используют различные методы мониторинга платежеспособности на всех этапах кредитования.

Критерий

Особенности

Значения

Базовый коэффициент ликвидности показывает, насколько устойчив финансовый портфель человека, чтобы справиться с чрезвычайной ситуацией

Денежные средства или их эквиваленты, ежемесячные расходы

От 3 до 6 месяцев

Отношение ликвидных активов к чистой стоимости активов определяет, какая часть чистой стоимости физического лица является денежными средствами или их эквивалентами

Денежные средства или их эквиваленты

Коэффициент сбережения рассчитывает сумму от дохода, которую человек откладывает

Соотношение долга к активами

Высока ли задолженность человека

Чем выше, тем лучше

Коэффициент обслуживания долга

Общие ежемесячные выплаты по долгу

Коэффициент обслуживания не ипотечного долга

Обслуживание долга без учета выплат по ипотечным кредитам

Другой метод управления – структурирование займа, выбор ссуды, комфортной для выплаты конкретной категории клиентов, это сократит вероятность просрочки.

Если речь идет о небольших займах для частных лиц, можно рассмотреть покупку в рассрочку, для оформления которой не требуется визит в банк.

Как снижают кредитные риски

Существует несколько способов снизить потенциальные убытки.

• Ценообразование, основанное на риске.

Кредиторы обычно взимают более высокую процентную ставку с неплательщиков. Кредиторы принимают во внимание рейтинг, соотношение суммы долга и стоимости активов.

Банки компенсируют риск, покупая страховку кредита. Credit Default Swap, CDS — инструмент, соглашение, когда клиент выплачивает некоторую сумму от заемных средств продавцу в обмен на то, что тот принимает на себя ответственность за исполнение условий договора.

Специальные условия, запрещающие действия, которые помешали бы возврату кредита: воздержание от выплаты дивидендов или дальнейшего заимствования суммы, любых других конкретных действий, которые негативно влияют на положение компании или погашение полной ссуды по запросу.

Изучение общей платежеспособности плательщика. Включает изучение истории займов, историю использования карт. Расчет указывает на то, каким образом физическое лицо исполняет долговые обязательства, но не гарантирует выплаты в будущем.

Расчет отношения долга к доходу проводится, исходя из ежемесячных повторяющихся долгов компании, и делится на валовой ежемесячный доход. Лица, набравшие менее 35%, считаются приемлемыми.

Следующий шаг – учесть потенциальную ссуду заемщика. Потенциальная ссуда – это долг, который может быть взят через кредитные карты, другие источники. Такой расчет проводится с каждым клиентом, он позволяет снизить потери для банка.

Процедуры передовой банковской практики проверки кредитуемых

Название процедуры

Особенности

«Знай своего клиента»

Тип регулирования, который включает периодические проверки существующих клиентов на всех этапах сотрудничества

Проверка бизнес-профиля компании, изучение отчетности физических лиц за предыдущие три года. Иногда проводят проверку отчетности руководителя

Использование отчетов авторитетного агентства сбора информации о клиентах

Дает точную полную информацию, предупреждает о любых потенциальных угрозах просрочек. Отчет используют для создания бизнес-профиля, соответствующего сегментации клиента с точки зрения риска и лимита займа

Установка точных лимитов

Изучив отчеты за предыдущие 3-5 лет, выявляют тенденцию к росту или снижению доходов. Оценка прибыли, чистой стоимости активов и средств акционеров компании – это ключевые показатели экономического здоровья. При работе с крупными клиентами оценивают коэффициент оборотного капитала бизнеса, который указывает на его ликвидность, способность погашать минимальные платежи. При работе с частными лицами оценивают имущество, историю выплат по картам

Глубокий анализ кредитоспособности потенциальных заемщиков намного эффективнее, чем преследование просрочки платежа постфактум. Работа с просрочкой платежа требует материальных, человеческих ресурсов, которые можно было бы вложить в создание нового бизнеса.

Изучение комплексной информации позволяет эффективно оценивать клиентов, минимизируя риски и устанавливая оптимальный лимит займа.

Источник