Для каких типов данных целесообразно использовать указанный способ условного форматирования

Финансы в Excel

Условное форматирование

Подробности Создано 26 Июнь 2013

Вложения:

condformat.xlsx

[Условное форматирование]

20 kB

Форматирование ячеек Excel предназначено для представления информации в удобном наглядном виде, что повышает уровень понимания информации. Какие-то простые одноразовые вычисления можно производить в файлах, совсем не используя форматы ячеек – результат от этого не изменится. Если же предполагается показывать или передавать отчет другим пользователям, то без форматирования не обойтись.

Стандартное простое форматирование ячеек электронной таблицы Excel с использованием цвета фона, шрифта и рамок осваивается пользователями очень быстро. На этом уровне прогресс в оформлении отчетов в большинстве случаев останавливается. Зачастую даже опытные пользователи Excel, способные написать сложную формулу, вообще не используют интерфейсное средство «Условное форматирование». Между тем, оно, с нашей точки зрения, является одним из самых полезных в процессах финансового моделирования. Под финансовыми моделями здесь понимаются файлы Excel, регулярно использующиеся в работе экономистами для получения результатов через изменение входящих параметров. Это могут быть различные плановые и бюджетные модели, файлы управленческого учета, калькуляции себестоимости и пр.

Условное форматирование, также как и стандартное, не влияет на расчеты, а отвечает только за внешний вид электронных таблиц. Но в отличие от простого формата ячеек, условное форматирование позволяет установить правила отображения информации в зависимости от произведенных вычислений. Что, в свою очередь, в разы сокращает время, необходимое для оформления отчетов.

Excel последних версий предоставляет удобный интерфейс для управления условным форматированием как через простой выбор стандартного условия, так и через традиционный ввод формул. В версиях Excel до 2007 (формат рабочей книги xls) свойства условного форматирования были привязаны к каждой ячейке по отдельности. Имелось ограничение – не более 3х форматов на ячейку. В последующих версиях (формат xlsx) это ограничения было снято, к тому же теперь условные форматы хранятся с привязкой к листу независимо от свойств каждой ячейки.

Файл-пример

Файл из приложения к статье создан для демонстрации различных примеров применения условного форматирования. Данные в файле не представляют собой какого-либо практического интереса. Формулы построения отчета о движении денежных средств в данной статье рассмотрены не будут, хотя и могут кому-то пригодится в своих экономических моделях.

Принцип работы условного форматирования

Одной из рутинных операций при работе с экономическими моделями является настройка внешнего вида отчетов после изменения исходных данных. Например, выделить цветом данные за текущий период, который изменяется с течением времени, или отметить шрифтом определенного важного клиента в наборе меняющихся записей и т.п. Облегчить такую работу можно при помощи условного форматирования Excel. Оно расширяет возможности стандартного форматирования ячеек таким образом, чтобы отображение менялось автоматически без ручной настройки ячеек в зависимости от изменения внешних условий.

Использовать условное форматирование для нескольких типов задач:

1. Выделение цветом или шрифтом текущей ячейки в зависимости от ее же значения.
2. Окраска текущей ячейки в зависимости от значения другой ячейки.
3. Разделение блоков информации при помощи рамок.
4. Скрытие неактуальных данных при помощи форматов.
5. Графическое отображение данных – аналог диаграмм.

Эти же задачи можно решить при помощи стандартного форматирования ячеек. Преимущество условного форматирования заключается в том, что настройку не требуется производить каждый раз при изменении результатов вычислений. Установленные один раз правила условного форматирования автоматически изменяют внешний вид электронной таблицы в зависимости от меняющейся информации.

Условное форматирование имеет более высокий приоритет перед стандартным. Так, если ячейка имеет синий цвет фона, а условное форматирование предполагает окраску красным цветом, то цвет отображения ячейки на экране при выполнении заданного условия будет именно красный. Другие непересекающиеся свойства ячейки могут быть наложены друг на друга (например, заданный шрифт не меняется), либо установлены явным образом.

На практике часто встречается ситуация, когда пользователь говорит о «глюках» форматирования: например, он устанавливает цвет шрифта, а ничего не меняется. Скорее всего, в данном случае к ячейке применено условное форматирование с заданным цветом шрифта, всегда имеющее приоритет перед стандартным форматом ячейки.

Если выполняется одновременно несколько условий, отвечающее за одно и то же свойство форматирования, то применяется первый в списке условный формат. Например, если у ячейки есть два условных формата на ее значение:

1. больше 10 – желтый цвет,
2. больше 20 – синий цвет

В случае любого значения больше 10, ячейка будет окрашена желтым цветом фона. Второй условный формат в данном случае игнорируется.

Чтобы условие работало корректно, надо в диалоге условного форматирования поменять строки местами (кнопки со стрелками в верхней части диалога). Тогда значения от 10 до 20 будут окрашены желтым, больше 20 – синим цветом фона. Еще лучше задавать условия явно – устанавливать промежуток значений «от – до» вместо просто «больше».

При помощи условного форматирования можно изменять только определенный набор свойств ячейки:

• Цвет фона
• Цвет шрифта, тип шрифта (но не размер или название)
• Тип внешней рамки (ограниченный набор границ)
• Числовой формат (не доступно в xls-файлах)

Изменить отступ, выравнивание, наклон текста, некоторые типы рамок и свойства защиты при помощи условного форматирования нельзя.

Неявное условное форматирование

Цвет шрифта

Кроме использования интерфейсного средства «Условное форматирование», поменять цвет шрифта числовой ячейки можно при помощи стандартного формата. Диалог «Формат ячейки» предлагает несколько предустановленных вариантов выделения красным цветом отрицательных чисел. То есть применяется условие, что отрицательные значения показывать не в соответствии с цветом шрифта, указанного явно в ячейке, а по правилу пользовательского формата.

Стандартно пользовательский формат числа представляет собой текстовое выражение, разделенное на 4 блока:

• формат для положительных чисел
• формат для отрицательных чисел
• формат для нулевого значения
• формат для текстового значения

Блоки в выражении разделяются точкой с запятой, цвет текста заключается в квадратные скобки. Кроме красного цвета, можно использовать другие варианты: Черный, Синий, Голубой, Зеленый, Фиолетовый, Красный, Белый, Желтый.

Условие для цвета шрифта

Кроме цвета шрифта в пользовательском формате числа можно даже задавать простые условия, отличающиеся от стандартной разбивки блоков на положительные, отрицательные и нулевые значения. Для этого используется дополнительный блок с условиями, заключенными в скобки.

В примере суммарные поступления от клиентов выделяются синим цветом шрифта, только если значение больше 10000руб (см. диапазон ОДДС!B7:Q11)

Использование сложных условий непосредственно в пользовательском формате числа (кроме цвета) не рекомендуется, так как эта устаревшая особенность Excel, сохраненная в целях обратной совместимости версий. Лучше использовать явное условное форматирование.

Формат для скрытия данных

Еще один часто используемый вариант использования числового формата – это скрытие данных в ячейке при помощи пользовательского формата «;;;» — т.е. для всех вариантов показывать пустоту. В примере таким образом скрыто выражение в ячейке ОДДС!C2, там хранится сложная формула для вычисления даты по номеру недели. Эта очень важная ячейка, значение которой используется в других условных форматах. Несмотря на то, что на экране ничего не отображается, значение можно использовать наравне с любой другой ячейкой.

Подробнее о вариантах пользовательского формата числа:

Простое условное форматирование

Выделение значения

Один из самых простых вариантов условного форматирования – это цветовое выделение в зависимости от значения числа. Стандартный диалог Excel (лента Главная \ Условное форматирование \ Создать правило \ Форматировать все ячейки на основании их значений) позволяет задать различные логические условия: равно, не равно, больше, меньше, между. Сравнивать можно как с константой (числом), так и со ссылкой на другую ячейку. В файле-примере таким образом отформатирован диапазон Платежи!A3:A22. Выделены даты позже даты начала текущей недели – ячейки ОДДС!C2.

Для установки условного форматирования перед вызовом диалога выделите заранее диапазон, на который будет распространяться условие. Это замечание актуально для всех вариантов установки условных форматов ячеек.

Гистограммы

Excel, начиная с версии 2007, предоставил возможность графического условного форматирования ячеек различными вариантами: гистограммы, цветовые шкалы, значки. Это простой, но очень эффектный интерфейс: требуется выделить область ячеек, затем просто выбрать вариант графического условного формата (например, лента Главная \ Условное форматирование \ Гистограммы).

В файле-примере таким образом отформатирован диапазон Платежи!C3:C22 – в виде гистограмм показаны значения платежей, хранящиеся в ячейках.

Повторяющиеся значения

Еще один стандартный пример использования условного форматирования – это выделение повторяющихся, либо уникальных значений в диапазоне.

Диапазон с гистограммами Платежи!C3:C22 дополнительно отформатирован по условию выделения жирным шрифтом повторяющихся значений:

Такое форматирование можно было организовать и в старых версиях Excel (xls), условие при этом задается формулой (в координатах примера):

Сложное условное форматирование

Разделение на «простое» и «сложное» условное форматирование здесь просто подразумевает наличие дополнительных навыков по созданию формул и понимание адресации Excel.

Скрытие неактуальных данных

Один из методов скрытия данных в ячейке через пользовательский формат числа уже описан в данной статье. Другой вариант скрытия значения с использованием формата ячейки – это просто окраска шрифта и фона ячейки в одинаковый цвет.

Этот способ применен при условном форматировании отчета на листе ОДДС примера. Даты ранее текущей недели, которая задается в ячейке B2, выделяются белым фоном, тогда как обычный фон для этих ячеек – светло-коричневый. Ячейки с данными об остатках на начало период скрываются за счет использования одинакового светло-серого цвета для шрифта и заливки.

Формула для ячеек сравнивает ячейку с текущей датой с ячейкой, содержащей дату начала недели. Обратите внимание на применение относительной и смешанной адресации (символ «$» в координатах). Дело в том, что по умолчанию интерфейс Excel предлагает ссылку на абсолютный адрес выделяемой ячейки, и многие ошибочно считают, что условное форматирование надо задавать отдельно для каждой ячейки диапазона. Это неверно, правила копирования адресов работают и при применении условных форматов. Но для этого надо вводить формулу вручную или удалять знаки «$» из координат ячеек.

С нашей точки зрения при использовании условного форматирования для диапазонов зачастую понятнее применение R1C1-адресации Excel. Так, в частности, очевидно, что выражение RC подразумевает текущую ячейку. Та же запись в A1-адресации без использования «$» требует дополнительной привязки к текущей ячейке, что иногда затрудняет понимание всего выражения.

Условия с применением функций рабочего листа

Условия для форматов могут содержать сложные многоуровневые выражения. Если результат формулы возвращает значение, отличное от нуля, то условие форматирования считается выполненным. Желательно, чтобы результат принимал логическое значение, т.е. TRUE=1 или FALSE=0. Это упрощает понимание выражения условного форматирования.

В примере для диапазона Поступления!A3:D20 установлено условное форматирование с проверкой на начало текстового значения в столбце C:

Разделение диапазонов при помощи рамок

Весьма полезной задачей условного форматирования при вводе массива информации по аналогии с записями базы данных является разделение блоков данных по датам. Проще всего разделять такие блоки прорисовкой границы перед началом данных следующего периода.

В примере для всего диапазона таблицы Поступления!A3:D20 установлено условное форматирование с проверкой на равенство ячейке сверху:

Обратите внимание, что для выбранного диапазона действуют два правила условного форматирования одновременно: первой отвечает за выделение жирным шрифтом, второе — за прорисовку рамки.

Проверка на корректность формулы

Еще одной типичной задачей условного форматирования является проверка больших диапазонов на идентичность, либо наличие формул. В частности типичной возможностью в задачах финансового моделирования является ввод значения вместо формулы, рассчитывающей значение по умолчанию. Например, по условиям отсрочки платежа контрагента рассчитывается некоторая сумма, но имеется возможность ее корректировки вручную в той же ячейке по реальным данным оплаты. При этом хочется видеть, в каком месте производилась корректировка, а в каком формула сохранена.

Для подобных задач часто предлагается использование UDF-функций (User-defined functions) на VBA (Visual Basic for Applications) с проверкой, хранится ли в ячейке какая-либо формула. Дело в том, что при помощи стандартных функций рабочего листа такую проверку сделать нельзя – формула может проверить только значение в ячейке, но не то, каким образом оно было получено.

Вот пример подобной функции в модуле VBA:

В условном форматировании можно использовать выражение:

Этот метод имеет существенные недостатки.

При использовании такой простой функции, условие будет выполняться только, если в ячейке нет никакой формулы; если же там записано «=1+1», то Excel будет считать условием выполненным. Можно явно задавать проверку на равенство определенной формуле в коде VBA, но это существенно усложняет разработку и отладку финансовой модели.

Главной проблемой при использовании UDF VBA является низкая производительность. При копировании такого условного формата на большой диапазон будет заметно запаздывание прорисовки этих ячеек, что не всегда приемлемо в работе.

Другим вариантом решения данной задачи является проверка на равенство формулы непосредственно в условии форматирования.

В примере для всего диапазона таблицы ОДДС!B20:P20 установлено такое условное форматирование:

Как видно из условия, наличие формулы в данном выражении не проверяется – сравнивается только результат. Если он отличен от заданного в формуле, то ячейка выделяется красным цветом (K20).

Если формула слишком сложная, то можно сохранить ее в служебном диапазоне ячеек (который затем можно скрыть), а проверку условного форматирования осуществлять, ссылаясь на этот диапазон.

Источник